CaixaBank

A continuació, es presenta el detall dels recursos fora de balanç a compte de tercers:

Detall de recursos de clients (Milions d'euros)

		31/12/2020	31/12/2019	31/12/2018
Actius gestionats		106.643	102.316	93.951
	Fons d'inversió, carteres i SICAV	71.315	68.584	64.541
	Fons de pensions	35.328	33.732	29.410
Altres*		5.115	4.698	5.108
TOTAL		111.758	107.014	99.059

(*) Inclou, entre d'altres, recursos transitoris associats a transferències i recaptació, així com altres recursos distribuïts per CaixaBank i Banco BPI.

El Grup ha transformat part de la seva cartera de préstecs i crèdits homogenis en títols de renda fixa a través de la transferència dels actius a diferents fons de titulització creats amb aquesta finalitat. D'acord amb el que regula la normativa vigent, les titulitzacions en què no s'hagi produït una transferència substancial del risc no es podran donar de baixa del balanç.

A continuació, es presenten els saldos classificats a l'epígraf d'«Actius financers a cost amortitzat» corresponent als imports pendents d'amortitzar dels crèdits titulitzats:

Detall d'actius titulitzats (Milions d'euros)

		31/12/2020	31/12/2019	31/12/2018
Actius hipotecaris titulitzats		21.929	24.054	26.738
Altres actius titulitzats		10.151	7.687	10.753
	Préstecs a empreses	5.372	4.648	7.772
	Leasing	1.045	1.535	241
	Préstecs al consum	3.733	1.503	2.738
	Resta	1	1	2
TOTAL		32.080	31.741	37.491

A continuació, es detallen les diferents titulitzacions efectuades, amb els imports pendents d'amortitzar i els imports corresponents a millores de crèdit concedides als fons de titulització:

Titulització d'actius – Emissions sobre actius titulitzats mantinguts en balanç (Milions d'euros)

				ACTIU TITULITZAT			BONS DE TITULITZACIÓ RECOMPRATS			MILLORES DE CRÈDIT
DATA D'EMISSIÓ		ADQUIRIT PER:	EXPOSICIÓ INICIAL TITULITZADA	2020	2019	2018	2020	2019	2018	2020	2019	2018
Juny	2003	AyT Génova Hipotecario II, FTH	800	0	82	98	0	29	34	0	8	8
Juliol	2003	AyT Génova Hipotecario III, FTH	800	75	91	108	29	35	42	8	8	8
Febrer	2004	AyT Hipotecario Mixto, FTA	140	0	16	18	0	0	0	0	8	8
Març	2004	AyT Génova Hipotecario IV, FTH	800	87	106	125	15	13	20	8	8	8
Juny	2004	AyT Hipotecario Mixto II, FTA	160	0	0	0	0	1	1	0	2	2
Novembre	2004	TDA 22 Mixto, FTH	120	25	28	31	12	14	17	2	2	2
Juny	2005	AyT Hipotecario Mixto IV, FTA	200	23	28	34	11	18	15	1	1	1
Juny	2005	AyT Génova Hipotecario VI, FTH	700	104	124	144	66	78	91	5	5	5
Novembre	2005	AyT Génova Hipotecario VII, FTH	1.400	250	294	339	101	119	137	8	8	9
Novembre	2005	Douro Mortgages núm. 1	1.500	0	0	257	0	0	148	0	0	0
Desembre	2005	Valencia Hipotecario 2, FTH	940	114	135	159	35	41	31	5	5	5
Juny	2006	AyT Génova Hipotecario VIII, FTH	2.100	365	428	493	198	232	267	9	9	9
Juliol	2006	FonCaixa FTGENCAT 4, FTA	600	0	61	72	0	19	20	0	5	5
Juliol	2006	AyT Hipotecario Mixto V, FTA	318	55	64	72	39	46	55	2	2	2
Setembre	2006	Douro Mortgages núm. 2	1.500	0	0	367	0	0	283	0	0	0
Novembre	2006	Valencia Hipotecario 3, FTA	901	176	201	230	62	70	81	5	5	5
Novembre	2006	AyT Génova Hipotecario IX, FTH	1.000	242	279	317	93	107	121	5	6	7
Juny	2007	AyT Génova Hipotecario X, FTH	1.050	270	314	356	272	316	357	10	10	11
Juliol	2007	Douro Mortgages núm. 3	1.500	0	0	568	0	0	516	0	0	0
Novembre	2007	FonCaixa FTGENCAT 5, FTA	1.000	158	181	211	38	38	38	27	27	27
Desembre	2007	AyT Génova Hipotecario XI, FTH	1.200	330	383	429	335	388	435	34	37	39
Juliol	2008	FonCaixa FTGENCAT 6, FTA	750	117	134	155	23	23	23	19	19	19
Juliol	2008	AyT Génova Hipotecario XII, FTH	800	243	273	307	243	273	306	30	30	30
Abril	2009	Bancaja BVA-VPO 1, FTA	55	0	12	16	0	16	19	0	3	3
Desembre	2010	AyT Goya Hipotecario III, FTA	4.000	1.608	1.787	1984	1.605	1.781	1980	160	178	200
Febrer	2011	Douro SME Series 2	3.472	0	0	3.348	0	0	3.348	0	0	0
Abril	2011	AyT Goya Hipotecario IV, FTA	1.300	526	583	648	539	596	662	62	66	66
Desembre	2011	AyT Goya Hipotecario V, FTA	1.400	578	649	728	599	670	748	63	72	76
Març	2013	FonCaixa Leasings 2, FTA	1.217	0	0	241	0	0	243	0	0	112
Febrer	2016	CaixaBank RMBS 1, FT	14.200	10.126	10.919	11.800	10.121	10.944	11.846	568	568	568
Juny	2016	CaixaBank Consumo 2, FT	1.300	228	324	488	239	350	534	52	52	52
Novembre	2016	CaixaBank Pymes 8, FT	2.250	656	899	1.242	700	973	1.343	71	84	93
Març	2017	CaixaBank RMBS 2, FT	2.720	2,088	2.256	2.419	2.121	2.294	2.459	129	129	130
Juliol	2017	CaixaBank Consumo 3, FT	2.450	609	911	1.408	613	931	1.457	27	42	99
Novembre	2017	CaixaBank Pymes 9, FT	1.850	675	977	1.375	690	1.007	1.413	31	44	85
Desembre	2017	CaixaBank RMBS 3, FT	2.550	1.946	2.122	2.325	1.950	2.135	2.344	80	88	115
Maig	2018	CaixaBank Consumo 4, FT	1.700	483	835	1.347	546	944	1.494	25	43	69
Novembre	2018	CaixaBank Pymes 10, FT	3.325	1.682	2.322	3.232	1.826	2.525	3.325	79	159	159
Juny	2019	CaixaBank Leasings 3, FT	1.830	1.045	1.535	0	1.078	1.581	0	59	90	0
Novembre	2019	CaixaBank Pymes 11, FT	2.450	1.793	2.388	0	1.920	2.451	0	116	116	0
Juny	2020	CaixaBank Consumo 5, FT	3.550	2.920	0	0	3.550	0	0	178	0	0
Novembre	2020	CaixaBank Pymes 12, FT	2.550	2.483	0	0	2.550	0	0	128	0	0
TOTAL			74.448	32.080	31.741	37.491	32.219	31.058	36.253	2.006	1.939	2.037

Els imports pendents d'amortitzar de les titulitzacions donades de baixa de balanç no són significatius.

Els bons de titulització col·locats en mercat es registren a l'epígraf «Passius financers a cost amortitzat – Valors representatius de deute emesos» dels balanços adjunts i es correspon amb la diferència entre el valor en llibres dels titulitzats i el valor en llibres dels bons recomprats.

D'altra banda, el Grup manté les operacions següents de titulització sintètica mitjançant la qual es transfereix parcialment el risc de crèdit d'un conjunt d'acreditats classificats a l'epígraf «Actius financers a cost amortitzat – Préstecs i bestretes» del balanç:

Operacions de titulització sintètica (Milions d'euros)

DATA D'EMISSIÓ		FONS	EXPOSICIÓ INICIAL TITULITZADA	VALOR EN LLIBRES TITULITZAT
DATA D'EMISSIÓ		FONS	EXPOSICIÓ INICIAL TITULITZADA	31/12/2020	31/12/2019	31/12/2018
Febrer	2016	Gaudí I	2.025	65	356	920
Agost	2018	Gaudí II	2.025	1.509	2.019	2.025
Abril	2019	Gaudí III	1.282	1.277	1.281
TOTAL			5.332	2.851	3.656	2.945

La cessió del risc de crèdit s'articula com una garantia financera i no té la consideració de transferència substancial de riscos i beneficis, motiu per qual les exposicions subjacents es mantenen reconegudes en balanç.

Tot seguit es detallen, en funció de la seva naturalesa, els valors dipositats al Grup per tercers:

Valors dipositats per tercers (Milions d'euros)

			31/12/2020	31/12/2019	31/12/2018
Anotacions en compte			178.841	175.527	159.416
	Valors anotats en el registre central del mercat		150.013	146.615	130.939
		Instruments de patrimoni. Cotitzats	59.211	60.935	54.137
		Instruments de patrimoni. No cotitzats	3.289	2.971	3.383
		Valors representatius de deute. Cotitzats	87.468	80.535	67.657
		Valors representatius de deute. No cotitzats	45	2.174	5.762
	Valors registrats a l'Entitat mateixa		0	6	6
		Valors representatius de deute. Cotitzats	0	0	0
		Valors representatius de deute. No cotitzats		6	6
	Valors confiats a altres entitats dipositàries		28.828	28.906	28.471
		Instruments de patrimoni. Cotitzats	652	1.268	1.047
		Instruments de patrimoni. No cotitzats	14.581	12.569	11.178
		Valors representatius de deute. Cotitzats	12.306	13.791	11.643
		Valors representatius de deute. No cotitzats	1.289	1.278	4.603
Títols físics			3.396	3.538	3.212
	En poder de l'Entitat		3.072	3.018	3.174
		Instruments de patrimoni	3.055	3.001	3.174
		Valors representatius de deute	17	17	0
	Confiats a altres entitats		324	520	38
		Instruments de patrimoni	324	520	38
Altres instruments financers			69.350	72.397	77.941
TOTAL			251.587	251.462	240.569

A continuació, es mostra el resum dels moviments en les partides donades de baixa del balanç per considerar-se remota la seva recuperació. Aquests actius financers estan registrats com a «Actius en suspens» en comptes d'ordre complementaris als balanços:

Moviment d'actius fallits (Milions d'euros)

		2020	2019	2018
SALDO A L'INICI DE L'EXERCICI		13.911	14.639	15.823
Altes:		1.307	1.937	1.953
Baixes:		1.749	2.665	3.137
	Per recuperació en efectiu del principal (Nota 36)	450	784	455
	Per recuperació en efectiu dels productes vençuts i no cobrats	0	23	36
	Per alienació de fallits**	967	635	1.843
	Per condonació, prescripció i altres causes	332	1.223	803
SALDO AL FINAL DE L'EXERCICI		13.469	13.911	14.639

Del qual: interessos meritats sobre deute fallit*		4.222	4.112	4.463

(*) Inclou, bàsicament, interessos meritats pels actius financers en el moment de la seva baixa del balanç.

(**) Correspon a les operacions de venda d'actius dubtosos i fallits efectuades i inclou els interessos associats a aquestes carteres.

Altra informació significativa

Operacions per compte de tercers

Actius financers transferits

Dipòsits de valors i serveis d’inversió

Actius financers donats de baixa del balanç a causa del seu deteriorament