CaixaBank

A continuación, se presenta el detalle de los recursos fuera de balance por cuenta de terceros:

Detalle de recursos de clientes (Millones de euros)

		31/12/2020	31/12/2019	31/12/2018
Activos bajo gestión		106.643	102.316	93.951
	Fondos de inversión, carteras y SICAV´s	71.315	68.584	64.541
	Fondos de pensiones	35.328	33.732	29.410
Otros *		5.115	4.698	5.108
TOTAL		111.758	107.014	99.059

(*) Incluye, entre otros, recursos transitorios asociados a transferencias y recaudación, así como otros recursos distribuidos por CaixaBank y Banco BPI.

El Grupo ha transformado parte de su cartera de préstamos y créditos homogéneos en títulos de renta fija a través de la transferencia de los activos a diferentes fondos de titulización creados con esta finalidad. De acuerdo con lo regulado por la normativa vigente, las titulizaciones en que no se haya producido una transferencia sustancial del riesgo no podrán darse de baja del balance.

A continuación, se presentan los saldos clasificados en el epígrafe de «Activos financieros a coste amortizado» correspondiente a los importes pendientes de amortizar de los créditos titulizados:

Detalle de activos titulizados (Millones de euros)

		31/12/2020	31/12/2019	31/12/2018
Activos hipotecarios titulizados		21.929	24.054	26.738
Otros activos titulizados		10.151	7.687	10.753
	Préstamos a empresas	5.372	4.648	7.772
	Leasing	1.045	1.535	241
	Préstamos al consumo	3.733	1.503	2.738
	Resto	1	1	2
TOTAL		32.080	31.741	37.491

A continuación, se detallan las diferentes titulizaciones efectuadas, con los importes pendientes de amortizar y los importes correspondientes a mejoras de crédito concedidas a los fondos de titulización:

Titulización de activos - Emisiones sobre activos titulizados mantenidos en balance (Millones de euros)

				ACTIVO TITULIZADO			BONOS DE TITULIZACIÓN RECOMPRADOS			MEJORAS DE CRÉDITO
FECHA DE EMISIÓN		ADQUIRIDO POR:	EXPOSICIÓN INICIAL TITULIZADA	2020	2019	2018	2020	2019	2018	2020	2019	2018
Junio	2003	AyT Génova Hipotecario II, FTH	800	0	82	98	0	29	34	0	8	8
Julio	2003	AyT Génova Hipotecario III, FTH	800	75	91	108	29	35	42	8	8	8
Febrero	2004	AyT Hipotecario Mixto, FTA	140	0	16	18	0	0	0	0	8	8
Marzo	2004	AyT Génova Hipotecario IV, FTH	800	87	106	125	15	13	20	8	8	8
Junio	2004	AyT Hipotecario Mixto II, FTA	160	0	0	0	0	1	1	0	2	2
Noviembre	2004	TDA 22 Mixto, FTH	120	25	28	31	12	14	17	2	2	2
Junio	2005	AyT Hipotecario Mixto IV, FTA	200	23	28	34	11	18	15	1	1	1
Junio	2005	AyT Génova Hipotecario VI, FTH	700	104	124	144	66	78	91	5	5	5
Noviembre	2005	AyT Génova Hipotecario VII, FTH	1.400	250	294	339	101	119	137	8	8	9
Noviembre	2005	Douro Mortgages nº 1	1.500	0	0	257	0	0	148	0	0	0
Diciembre	2005	Valencia Hipotecario 2, FTH	940	114	135	159	35	41	31	5	5	5
Junio	2006	AyT Génova Hipotecario VIII, FTH	2.100	365	428	493	198	232	267	9	9	9
Julio	2006	FonCaixa FTGENCAT 4, FTA	600	0	61	72	0	19	20	0	5	5
Julio	2006	AyT Hipotecario Mixto V, FTA	318	55	64	72	39	46	55	2	2	2
Septiembre	2006	Douro Mortgages nº 2	1.500	0	0	367	0	0	283	0	0	0
Noviembre	2006	Valencia Hipotecario 3, FTA	901	176	201	230	62	70	81	5	5	5
Noviembre	2006	AyT Génova Hipotecario IX, FTH	1.000	242	279	317	93	107	121	5	6	7
Junio	2007	AyT Génova Hipotecario X, FTH	1.050	270	314	356	272	316	357	10	10	11
Julio	2007	Douro Mortgages nº 3	1.500	0	0	568	0	0	516	0	0	0
Noviembre	2007	FonCaixa FTGENCAT 5, FTA	1.000	158	181	211	38	38	38	27	27	27
Diciembre	2007	AyT Génova Hipotecario XI, FTH	1.200	330	383	429	335	388	435	34	37	39
Julio	2008	FonCaixa FTGENCAT 6, FTA	750	117	134	155	23	23	23	19	19	19
Julio	2008	AyT Génova Hipotecario XII, FTH	800	243	273	307	243	273	306	30	30	30
Abril	2009	Bancaja BVA-VPO 1, FTA	55	0	12	16	0	16	19	0	3	3
Diciembre	2010	AyT Goya Hipotecario III, FTA	4.000	1.608	1.787	1.984	1.605	1.781	1.980	160	178	200
Febrero	2011	Douro SME Series 2	3.472	0	0	3.348	0	0	3.348	0	0	0
Abril	2011	AyT Goya Hipotecario IV, FTA	1.300	526	583	648	539	596	662	62	66	66
Diciembre	2011	AyT Goya Hipotecario V, FTA	1.400	578	649	728	599	670	748	63	72	76
Marzo	2013	FonCaixa Leasings 2, FTA	1.217	0	0	241	0	0	243	0	0	112
Febrero	2016	CaixaBank RMBS 1, FT	14.200	10.126	10.919	11.800	10.121	10.944	11.846	568	568	568
Junio	2016	CaixaBank Consumo 2, FT	1.300	228	324	488	239	350	534	52	52	52
Noviembre	2016	CaixaBank Pymes 8, FT	2.250	656	899	1.242	700	973	1.343	71	84	93
Marzo	2017	CaixaBank RMBS 2, FT	2.720	2.088	2.256	2.419	2.121	2.294	2.459	129	129	130
Julio	2017	CaixaBank Consumo 3, FT	2.450	609	911	1.408	613	931	1.457	27	42	99
Noviembre	2017	CaixaBank Pymes 9, FT	1.850	675	977	1.375	690	1.007	1.413	31	44	85
Diciembre	2017	CaixaBank RMBS 3, FT	2.550	1.946	2.122	2.325	1.950	2.135	2.344	80	88	115
Mayo	2018	CaixaBank Consumo 4, FT	1.700	483	835	1.347	546	944	1.494	25	43	69
Noviembre	2018	CaixaBank Pymes 10, FT	3.325	1.682	2.322	3.232	1.826	2.525	3.325	79	159	159
Junio	2019	CaixaBank Leasings 3, FT	1.830	1.045	1.535	0	1.078	1.581	0	59	90	0
Noviembre	2019	CaixaBank Pymes 11, FT	2.450	1.793	2.388	0	1.920	2.451	0	116	116	0
Junio	2020	CaixaBank Consumo 5, FT	3.550	2.920	0	0	3.550	0	0	178	0	0
Noviembre	2020	CaixaBank Pymes 12, FT	2.550	2.483	0	0	2.550	0	0	128	0	0
TOTAL			74.448	32.080	31.741	37.491	32.219	31.058	36.253	2.006	1.939	2.037

Los importes pendientes de amortizar de las titulizaciones dadas de baja de balance no son significativos.

Los bonos de titulización colocados en mercado se registran en el epígrafe «Pasivos financieros a coste amortizado – Valores representativos de deuda emitidos» de los balances adjuntos y se corresponde con la diferencia entre el valor en libros de los titulizados y el valor en libros de los bonos recomprados.

Por otro lado, el Grupo mantiene las siguientes operaciones de titulización sintética mediante la cual se transfiere parcialmente el riesgo de crédito de un conjunto de acreditados clasificados en el epígrafe «Activos financieros a coste amortizado -Préstamos y anticipos» del balance:

Operaciones de titulización sintética (Millones de euros)

FECHA EMISIÓN		FONDO	EXPOSICIÓN INICIAL TITULIZADA	VALOR EN LIBROS TITULIZADO
FECHA EMISIÓN		FONDO	EXPOSICIÓN INICIAL TITULIZADA	31/12/2020	31/12/2019	31/12/2018
Febrero	2016	Gaudí I	2.025	65	356	920
Agosto	2018	Gaudí II	2.025	1.509	2.019	2.025
Abril	2019	Gaudí III	1.282	1.277	1.281
TOTAL			5.332	2.851	3.656	2.945

La cesión del riesgo de crédito se articula como una garantía financiera y no tiene la consideración de transferencia sustancial de riesgos y beneficios, motivo por cual las exposiciones subyacentes se mantienen reconocidas en balance.

A continuación, se detallan, en función de su naturaleza, los valores depositados en el Grupo por terceros:

Valores depositados por terceros (Millones de euros)

			31/12/2020	31/12/2019	31/12/2018
Anotaciones en cuenta			178.841	175.527	159.416
	Valores anotados en el registro central del mercado		150.013	146.615	130.939
		Instrumentos de patrimonio. Cotizados	59.211	60.935	54.137
		Instrumentos de patrimonio. No cotizados	3.289	2.971	3.383
		Valores representativos de deuda. Cotizados	87.468	80.535	67.657
		Valores representativos de deuda. No Cotizados	45	2.174	5.762
	Valores registrados en la propia Entidad		0	6	6
		Valores representativos de deuda. Cotizados	0	0	0
		Valores representativos de deuda. No cotizados		6	6
	Valores confiados a otras entidades depositarias		28.828	28.906	28.471
		Instrumentos de patrimonio. Cotizados	652	1.268	1.047
		Instrumentos de patrimonio. No cotizados	14.581	12.569	11.178
		Valores representativos de deuda. Cotizados	12.306	13.791	11.643
		Valores representativos de deuda. No cotizados	1.289	1.278	4.603
Títulos físicos			3.396	3.538	3.212
	En poder de la Entidad		3.072	3.018	3.174
		Instrumentos de patrimonio	3.055	3.001	3.174
		Valores representativos de deuda	17	17	0
	Confiados a otras entidades		324	520	38
		Instrumentos de patrimonio	324	520	38
Otros instrumentos financieros			69.350	72.397	77.941
TOTAL			251.587	251.462	240.569

A continuación, se muestra el resumen de los movimientos en las partidas dadas de baja del balance por considerarse remota su recuperación. Estos activos financieros figuran registrados como «Activos en suspenso» en cuentas de orden complementarias a los balances:

Movimiento de activos fallidos (Millones de euros)

		2020	2019	2018
SALDO AL INICIO DEL EJERCICIO		13.911	14.639	15.823
Altas:		1.307	1.937	1.953
Bajas:		1.749	2.665	3.137
	Por recuperación en efectivo del principal (Nota 36)	450	784	455
	Por recuperación en efectivo de los productos vencidos y no cobrados	0	23	36
	Por enajenación de fallidos **	967	635	1.843
	Por condonación, prescripción y otras causas	332	1.223	803
SALDO AL FINAL DEL EJERCICIO		13.469	13.911	14.639

Del que: intereses devengados sobre deuda fallida *		4.222	4.112	4.463

(*) Incluye, básicamente, intereses devengados por los activos financieros en el momento de su baja del balance.

(**) Corresponde a las operaciones de venta de activos dudosos y fallidos realizadas e incluye los intereses asociados a estas carteras.

Otra información significativa

Operaciones por cuenta de terceros

Activos financieros transferidos

Depósitos de valores y servicios de inversión

Activos financieros dados de baja del balance por causa de su deterioro