En el siguiente cuadro se detallan los recursos propios computables del Grupo:
31-12-2019 |
31-12-2018 |
31-12-2017 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Importe |
En % |
Importe |
En % |
Importe |
En % |
|
Patrimonio neto contable |
25.151 |
|
24.058 |
|
24.683 |
|
Fondos Propios Contables |
26.247 |
|
25.384 |
|
24.722 |
|
Capital |
5.981 |
|
5.981 |
|
5.981 |
|
Resultado |
1.705 |
|
1.985 |
|
1.684 |
|
Reservas y otros |
18.561 |
|
17.418 |
|
17.057 |
|
Intereses minoritarios y OCI |
(1.096) |
|
(1.326) |
|
(39) |
|
Resto de instrumentos de CET1 |
(1.037) |
|
(801) |
|
(710) |
|
Ajuste computabilidad intereses minoritarios y OCI |
6 |
|
(43) |
|
(93) |
|
Otros ajustes (1) |
(1.043) |
|
(758) |
|
(617) |
|
Instrumentos CET1 |
24.114 |
|
23.257 |
|
23.973 |
|
Deducciones CET1 |
(6.327) |
|
(6.457) |
|
(6.650) |
|
Activos intangibles |
(4.232) |
|
(4.250) |
|
(4.206) |
|
Activos por impuestos diferidos |
(1.875) |
|
(1.977) |
|
(1.876) |
|
Resto de deducciones de CET1 |
(220) |
|
(230) |
|
(568) |
|
CET1 |
17.787 |
12,0% |
16.800 |
11,5% |
17.323 |
11,7% |
Instrumentos AT1 |
2.236 |
|
2.233 |
|
999 |
|
Deducciones AT1 |
|
|
|
|
|
|
TIER1 |
20.023 |
13,5% |
19.033 |
13,0% |
18.322 |
12,3% |
Instrumentos AT2 |
3.224 |
|
3.295 |
|
5.023 |
|
Deducciones AT2 |
|
|
|
|
|
|
TIER2 |
3.224 |
2,2% |
3.295 |
2,3% |
5.023 |
3,4% |
CAPITAL TOTAL |
23.247 |
15,7% |
22.328 |
15,3% |
23.345 |
15,7% |
Otros instrumentos subordinados computables MREL (2) |
5.680 |
|
2.303 |
|
1.608 |
|
MREL SUBORDINADO |
28.927 |
19,6% |
24.631 |
16,9% |
24.953 |
16,8% |
Otros instrumentos computables MREL (3) |
3.362 |
|
2.943 |
|
|
|
MREL (4) |
32.289 |
21,8% |
27.574 |
18,9% |
|
|
ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO (APRs) |
147.880 |
|
145.942 |
|
148.695 |
|
(*) A partir del 01-01-2019 los datos regulatorios y fully loaded son iguales. Las cifras a 31-12-2018 y 31-12-2017 son las previstas al final del periodo transitorio (fully loaded) de los Estados COREP de cada periodo.
(1) Principalmente previsión de dividendos pendientes de pago.
(2) Durante este año se han realizado cinco emisiones de deuda Senior Non-Preferred por un importe nominal de 3.382 millones de euros.
(3) Durante este año se ha realizado una emisión de deuda Senior Preferred por un importe nominal de 1.000 millones de euros.
(4) El 24 de abril de 2019, el Banco de España notificó a CaixaBank el requerimiento de MREL. De acuerdo con esa comunicación, CaixaBank deberá alcanzar, a partir del 1 de enero de 2021, un volumen de fondos propios y pasivos elegibles que ascienda aproximadamente al 22,5 % de los APR a nivel consolidado.
A nivel individual, CaixaBank presenta unas ratios de 13,8% CET1, 15,4% Tier 1 y 17,8% Capital Total, con unos APRs de 135.725 millones de euros.
En el siguiente cuadro se resumen los requerimientos mínimos de los recursos propios computables:
31-12-2019 |
31-12-2018 |
31-12-2017 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Importe |
En % |
Importe |
En % |
Importe |
En % |
|
Requerimientos mínimos BIS III |
|
|
|
|
|
|
CET1 (*) |
12.983 |
8,78% |
12.770 |
8,75% |
13.011 |
8,75% |
Tier1 |
15.201 |
10,28% |
14.959 |
10,25% |
15.241 |
10,25% |
Capital Total |
18.159 |
12,28% |
17.878 |
12,25% |
18.215 |
12,25% |
(*) Incluye el mínimo exigido por Pilar 1 del 4,5%; el requerimiento de Pilar 2 de 1,5%; el colchón de conservación de capital del 2,5%, el colchón OEIS (Otra Entidad de Importancia Sistémica) del 0,25%. A partir de 2019 también se incorpora el colchón por riesgo anticíclico específico del 0,03%.
Para 2020, se mantienen los mismos requisitos que para 2019, con la particularidad que trimestralmente se deberá actualizar el colchón anticíclico por las exposiciones en terceros países.
En el siguiente cuadro se presenta un detalle de la ratio de apalancamiento:
31-12-2019 |
31-12-2018 * |
31-12-2017 * |
|
|---|---|---|---|
Exposición |
341.681 |
344.485 |
343.484 |
Ratio de apalancamiento (Tier 1/Exposición) |
5,9% |
5,5% |
5,3% |
(*) Las cifras son las previstas al final del periodo transitorio (fully loaded)
Se detallan a continuación los movimientos de los recursos propios computables:
31-12-2019 |
31-12-2018 |
|||
|---|---|---|---|---|
Importe |
En % |
Importe |
En % |
|
CET1 al inicio del ejercicio |
16.800 |
11,5% |
17.323 |
11,7% |
Movimientos de instrumentos CET1 |
856 |
|
(715) |
|
Beneficio |
1.705 |
|
1.985 |
|
Dividendo previsto |
(897) |
|
(1.016) |
|
Reservas |
303 |
|
(455) |
|
Minoritarios |
0 |
|
(318) |
|
Ajustes de valoración y otros |
(255) |
|
(911) |
|
Movimientos de deducciones CET1 (1) |
131 |
|
192 |
|
Activos inmateriales |
18 |
|
(44) |
|
Activos fiscales diferidos |
102 |
|
(101) |
|
Resto de deducciones CET1 |
11 |
|
337 |
|
Deducciones AT1 cubiertas por CET1 |
0 |
|
0 |
|
CET1 al final del ejercicio |
17.787 |
12,0% |
16.800 |
11,5% |
TIER1 adicional al inicio del ejercicio |
2.233 |
1,5% |
999 |
0,6% |
Movimientos de instrumentos AT1 |
3 |
|
1.234 |
|
Movimientos de deducciones CET1 |
0 |
|
0 |
|
TIER1 adicional al final del ejercicio |
2.236 |
1,5% |
2.233 |
1,5% |
TIER2 al inicio del ejercicio |
3.295 |
2,3% |
5.023 |
3,4% |
Movimientos en instrumentos Tier 2 |
(71) |
|
(1.728) |
|
Emisiones de subordinadas |
0 |
|
1.000 |
|
Amortización emisiones |
0 |
|
(2.822) |
|
Resto |
(71) |
|
94 |
|
Movimiento de deducciones Tier 2 |
0 |
|
|
|
TIER2 al final del ejercicio |
3.224 |
2,2% |
3.295 |
2,3% |
A continuación se presenta un detalle causal de los principales aspectos del ejercicio que han influido en la ratio CET1:
La ratio Common Equity Tier 1 (CET1) alcanza el 12,0% a 31 de diciembre de 2019. La generación orgánica del año ha sido de +37 puntos básicos, los cambios regulatorios y contables han tenido un impacto de +2 puntos básicos (del que -11 puntos básicos de primera aplicación de NIIF 16, +18 puntos básicos por el nuevo criterio de contabilización de los compromisos de prestación definida con los empleados y -5 puntos básicos del ajuste de los requerimientos de riesgo de crédito por la financiación de bienes inmuebles según la normativa aplicable (véase artículo 128 del Reglamento 575/2013 “Capital Requirements Regulation” (CRR))) y la evolución de los mercados y otros impactos han supuesto +13 puntos básicos.
Estos niveles de CET1 sientan las bases para alcanzar el objetivo de capital fijado en el Plan Estratégico 2019-2021, que se sitúa alrededor del 12 %, con un “buffer” de un punto porcentual adicional, que se irá constituyendo hasta final de 2021, para hacer frente a futuros cambios regulatorios, entre ellos la finalización del marco de Basilea 3.
A continuación se incluye información sobre los requerimientos de capital según el método de cálculo del riesgo:
31-12-2019 |
31-12-2018 |
31-12-2017 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Importe |
En % |
Importe |
En % |
Importe |
En % |
|
Riesgo de crédito (1) |
113.947 |
77,0% |
111.740 |
76,6% |
110.819 |
74,5% |
Método estándar |
62.069 |
42,0% |
60.612 |
41,5% |
64.172 |
43,2% |
Método IRB |
51.878 |
35,0% |
51.128 |
35,0% |
46.647 |
31,4% |
Riesgo de las participaciones |
18.309 |
12,4% |
19.177 |
13,1% |
22.614 |
15,2% |
Método PD/LGD |
5.915 |
4,0% |
7.436 |
5,1% |
9.907 |
6,7% |
Método simple |
12.394 |
8,4% |
11.709 |
8,0% |
12.443 |
8,4% |
Método VaR |
0 |
0,0% |
32 |
0,0% |
264 |
0,2% |
Riesgo de mercado |
2.224 |
1,5% |
1.916 |
1,3% |
2.279 |
1,5% |
Método estándar |
1.232 |
0,8% |
1.177 |
0,8% |
1.229 |
0,8% |
Modelos internos (IMM) |
992 |
0,7% |
739 |
0,5% |
1.050 |
0,7% |
Riesgo operacional |
13.400 |
9,1% |
13.109 |
9,0% |
12.983 |
8,7% |
Método estándar |
13.400 |
9,1% |
13.109 |
9,0% |
12.983 |
8,7% |
Total |
147.880 |
100,0% |
145.942 |
100,0% |
148.695 |
100,0% |
(1) Incluye ajustes de valoración de crédito (CVA), activos fiscales (DTAs) y titulizaciones.
