CaixaBank

El detalle de los saldos de estos epígrafes es el siguiente:

Detalle de derivados de cobertura (producto y contraparte) (Millones de euros)
	31-12-2019		31-12-2018		31-12-2017
	Activo	Pasivo	Activo	Pasivo	Activo	Pasivo
Tipos de interés	2.070	351	1.752	363	2.201	302
Instrumentos de patrimonio	58				108
Divisas y oro	(6)	2	(4)	2	(1)	2
Otros		40	95	88	93	97
Total cobertura de valor razonable	2.122	393	1.843	453	2.401	401
Tipos de interés	11		3		15	14
Instrumentos de patrimonio			63		19
Divisas y oro			0	0	0	0
Otros		122	147	340	162	378
Total cobertura de flujos de efectivo	11	122	213	340	196	392
Total	2.133	515	2.056	793	2.597	793
Pro-memoria
De los cuáles: OTC - entidades de crédito	499	254	897	560	1.223	721
De los cuáles: OTC - otras sociedades financieras	1.634	261	1.157	233	1.369	67
De los cuáles: OTC - resto			2		5	5

A continuación se detalla el calendario del importe nominal de los instrumentos de cobertura sobre tipo de interés y su tipo de interés medio:

Calendario de vencimiento de los elementos de cobertura y tipo de interés medio (Millones de euros)
	Valor del elemento cubierto
	<1 Mes	1-3 Meses	3-12 Meses	1-5 Años	5 Años	Total	Tipo de interés promedio
Coberturas de tipos de interés de activos	215	466	140	2.909	12.185	15.915	(0,25%)
Coberturas de tipos de interés de pasivos	282	637	2.130	18.471	11.412	32.932	1,74%
Total cobertura de valor razonable	497	1.103	2.270	21.380	23.597	48.847	1,29%
Coberturas de tipos de interés de activos		32		1.679	3.399	5.110	0,99%
Total cobertura de flujos de efectivo	0	32	0	1.679	3.399	5.110	0,99%

Elementos de cobertura - Coberturas de valor razonable (Millones de euros)
				31-12-2019		2019		31-12-2018		31-12-2017
				Valor instrumento de cobertura		Cambio en el VR utilizado para calcular la ineficacia de la cobertura (Nota 32)	Ineficacia reconocida en resultados (Nota 32)	Valor instrumento de cobertura		Valor instrumento de cobertura
	Elemento de cobertura	Riesgo cubierto	Instrumento de cobertura utilizado	Activo	Pasivo		Ineficacia reconocida en resultados (Nota 32)	Activo	Pasivo	Activo	Pasivo
Macro-coberturas	Emisiones (*)	Transformación de tipo fijo a tipo variable	Permutas y opciones de tipo de interés	1.863	22	212	(3)	1.710	123	2.045	232
	Préstamos a tipo fijo	Transformación de tipo fijo a tipo variable	Permutas y opciones de tipo de interés	182	286	133	1	18	193	69	36
	Préstamos a tipo variable	Transformación de tipo variable Euribor 12M a tipo variable EONIA	Permutas de tipo de interés			(6)		7		18
	Depósitos a plazo	Transformación de tipo fijo a tipo variable	Permutas y opciones de tipo de interés	19	5	9	3	13	16	10	35
	Total			2.064	313	348	1	1.748	332	2.142	303
Micro-coberturas	Deuda Pública cartera OCI	Transformación de tipo fijo a tipo variable	Permutas de tipo de interés		6	(2)			3	65	1
	Deuda Pública cartera OCI	Transformación deuda tipo fijo inflación a tipo variable	Permutas de tipo de interés, permutas sobre la inflación y opciones de inflación		40	(21)		88	108	87	97
	Deuda Pública cartera OCI	Transformación deuda tipo fijo en divisa a tipo variable en divisa	Permutas de tipo de interés		34	(24)			10
	Instrumentos de patrimonio cartera cambios en OCI **	Valor del instrumento	Equity Swap	58		58				107
	Resto					(9)	(1)	7
	Total			58	80	2	(1)	95	121	259	98

VR: Valor razonable

(*) En 2018 se amortizó anticipadamente una emisión de obligaciones subordinadas de 2.072 millones de euros de importe nominal, registrándose un beneficio de 110 millones de euros en el epígrafe «Ganancias o pérdidas al dar de baja en cuentas activos y pasivos financieros no valorados a valor razonable con cambios en resultados, netas» de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada adjunta, derivado de la operativa de coberturas asociadas a dicha emisión (véase Nota 32).

(**) Corresponde a la cobertura sobre un 1% de Telefónica

Elementos cubiertos - Coberturas de valor razonable (Millones de euros)
				31-12-2019				2019			31-12-2018		31-12-2017
				Valor instrumento de cobertura		Ajustes de valor razonable acumulados en el elemento cubierto		Importe acumulado de los ajustes de cobertura de FV de las partidas cubiertas **	Cambio en el valor utilizado para calcular la ineficacia de la cobertura (Nota 32)	Línea de balance del elemento cubierto	Instrumento cubierto		Instrumento cubierto
	Elemento cubierto	Riesgo cubierto	Instrumento de cobertura utilizado	Activo	Pasivo	Activo	Pasivo			Línea de balance del elemento cubierto	Activo	Pasivo	Activo	Pasivo
Macro-coberturas	Emisiones	Transformación de tipo fijo a tipo variable	Permutas y opciones de tipo de interés		27.726		1.470	89	(215)	Pasivos financieros a coste amortizado		22.179		24.846
	Préstamos a tipo fijo	Transformación de tipo fijo a tipo variable	Permutas y opciones de tipo de interés	13.681		106		(781)	(132)	Activos financieros a coste amortizado	12.211	0	10.837
	Préstamos a tipo variable	Transformación de tipo variable Euribor 12M a tipo variable EONIA	Permutas de tipo de interés	660					6	Activos financieros a coste amortizado	3.615	0	3.715
	Depósitos a plazo	Transformación de tipo fijo a tipo variable	Permutas y opciones de tipo de interés		5.206		4		(6)		493	5.085	516	4.892
	Total			14.341	32.932	106	1.474	(692)	(347)		16.319	27.264	15.068	29.738
Micro-coberturas	Deuda Pública cartera OCI	Transformación de tipo fijo a tipo variable	Permutas de tipo de interés	69		n/a	n/a		2	Activos financieros a valor razonable *	64	0	4.610
	Deuda Pública cartera OCI	Transformación deuda tipo fijo inflación a tipo variable	Permutas de tipo de interés, permutas sobre la inflación y opciones de inflación	468		n/a	n/a		21	Activos financieros a valor razonable *	434	0	425
	Deuda Pública cartera OCI	Transformación deuda tipo fijo en divisa a tipo variable en divisa	Permutas de tipo de interés	1.037		n/a	n/a		24	Activos financieros a valor razonable *	880	0
	Instrumentos de patrimonio cartera cambios en OCI	Valor del instrumento	Equity Swap	323		n/a	n/a		(58)	Activos financieros a valor razonable *	0	0	479
	Resto			3					8		34	0	34
	Total			1.900	0	0	0	0	(3)		1.412	0	5.548	0

(*) con cambios en otro resultado global

(**) Véase Nota 20.

Elementos cubiertos - Coberturas de valor razonable (Millones de euros)
				31-12-2019				31-12-2018		31-12-2017
				Valor instrumento de cobertura		Importe reclasificado desde patrimonio a resultados	Ineficacia reconocida en resultados	Valor instrumento de cobertura		Valor instrumento de cobertura
	Elemento cubierto	Riesgo cubierto	Instrumento de cobertura utilizado	Activo	Pasivo	Importe reclasificado desde patrimonio a resultados	Ineficacia reconocida en resultados	Activo	Pasivo	Activo	Pasivo
Macro-coberturas	Préstamos a tipo variable	Transformación de tipo variable a tipo fijo	Permutas de tipo de interés			3		3		15
	Préstamos euribor hipotecario	Transformación de euribor Hipotecario a tipo fijo	Permutas de tipo de interés	11		11					14
	Total			11		14		3		15	14
Micro-coberturas	Deuda Pública indexada a la inflación	Transformación tipo variable indexado a la inflación a tipo fijo	Permutas sobre inflación y opciones sobre inflación		122	4		145	340	161	378
	Bonos corporate a variable	Transformación de tipo variable a tipo fijo	Permutas sobre tipo de interés
	Deuda pública indexada en divisa	Transformación de tipo variable en divisa a tipo variable en euros	Permutas sobre divisas			(1)
	Instrumentos de patrimonio cartera asociadas *	Valor del instrumento	Equity Swap			49		63
	Resto							2		20
	Total				122	52		210	340	181	378

(*) En 2019 se ha cancelado la cobertura sobre un 1,36% de la participación en Erste Bank, generando un beneficio de 49 millones de euros, registrados en el epígrafe «Ganancias o pérdidas resultantes de la contabilidad de coberturas, netas» de la cuenta de pérdidas y ganancias.

Elementos cubiertos - Coberturas de flujos de efectivo (Millones de euros)
				31-12-2019			31-12-2018		31-12-2017
	Elemento cubierto	Riesgo cubierto	Instrumento de cobertura utilizado	Reserva de cobertura de flujos de efectivos	Importe pendiente en las reservas de coberturas de flujos de efectivo de relaciones de cobertura para los que la contabilización de cobertura ya no aplica	Línea de balance donde se incluye el elemento cubierto	Reserva de cobertura de flujos de efectivos	Importe pendiente en las reservas de coberturas de flujos de efectivo de relaciones de cobertura para los que la contabilización de cobertura ya no aplica	Reserva de cobertura de flujos de efectivos	Importe pendiente en las reservas de coberturas de flujos de efectivo de relaciones de cobertura para los que la contabilización de cobertura ya no aplica
Macro-coberturas	Préstamos a tipo variable	Transformación de tipo variable a tipo fijo	Permutas de tipo de interés			Activos financieros a coste amortizado	2			6
	Préstamos euribor hipotecario	Transformación de euribor Hipotecario a tipo fijo	Permutas de tipo de interés	2
	Préstamos euribor hipotecario	Transformación de tipo fijo a tipo variable	Permutas de tipo de interés		25	Activos financieros a coste amortizado			26	(14)	46
	Total			2	25		2		26	(8)	46
Micro-coberturas	Deuda pública indexada a la inflación	Transformación deuda variable indexado a la inflación a tipo fijo	Permutas sobre inflación y opciones sobre inflación	(75)		Activos financieros a valor razonable *	(55)			(56)
	Bonos corporate a variable	Transformación de tipo variable a tipo fijo	Permutas de tipo de interés	0		Activos financieros a valor razonable *
	Deuda pública indexada en divisa	Transformación de tipo variable en divisa a tipo variable en euros	Permutas sobre divisas			Activos financieros a valor razonable *
	Instrumentos de patrimonio cartera asociadas	Valor del instrumento	Equity Swap			Inversiones en negocios conjuntos y asociadas	61
	Resto						2		(4)	41	(1)
	Total			(75)	0		8		(4)	(15)	(1)

(*) con cambios en otro resultado global