27.1
A continuación se presenta el detalle de los recursos fuera de balance por cuenta de terceros:
31-12-2019 |
31-12-2018 |
31-12-2017 |
|
---|---|---|---|
Activos bajo gestión |
102.316 |
93.951 |
96.552 |
Fondos de inversión, carteras y SICAV´s |
68.584 |
64.541 |
66.883 |
Fondos de pensiones |
33.732 |
29.410 |
29.669 |
Otros (*) |
4.698 |
5.108 |
5.363 |
Total |
107.014 |
99.059 |
101.915 |
(*) Incluye, entre otros, recursos transitorios asociados a transferencias y recaudación, así como otros recursos distribuidos por CaixaBank y Banco BPI.
27.2
El Grupo ha transformado parte de su cartera de préstamos y créditos homogéneos en títulos de renta fija a través de la transferencia de los activos a diferentes fondos de titulización creados con esta finalidad. De acuerdo con lo regulado por la normativa vigente, las titulizaciones en que no se haya producido una transferencia sustancial del riesgo no podrán darse de baja del balance.
A continuación se presentan los saldos clasificados en el epígrafe de «Activos financieros a coste amortizado» correspondiente a los importes pendientes de amortizar de los créditos titulizados:
31-12-2019 |
31-12-2018 |
31-12-2017 |
|
---|---|---|---|
Activos hipotecarios titulizados |
24.054 |
26.738 |
29.366 |
Otros activos titulizados |
7.687 |
10.753 |
9.450 |
Préstamos a empresas |
4.648 |
7.772 |
7.018 |
Leasing |
1.535 |
241 |
307 |
Préstamos al consumo |
1.503 |
2.738 |
2.123 |
Resto |
1 |
2 |
2 |
Total |
31.741 |
37.491 |
38.816 |
A continuación se detallan las diferentes titulizaciones efectuadas, con los importes pendientes de amortizar y los importes correspondientes a mejoras de crédito concedidas a los fondos de titulización:
|
|
|
Activo titulizado |
Bonos de titulización recomprados |
Mejoras de crédito |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Fecha de emisión |
Adquiridos por: |
Exposición inicial titulizada |
2019 |
2018 |
2017 |
2019 |
2018 |
2017 |
2019 |
2018 |
2017 |
|
Junio |
2001 |
TDA 14 Mixto, FTA |
122 |
2 |
3 |
4 |
0 |
0 |
0 |
1 |
1 |
1 |
Junio |
2002 |
AyT 7 Promociones Inmobiliarias 1, FTA |
269 |
1 |
1 |
2 |
0 |
0 |
0 |
4 |
4 |
4 |
Octubre |
2002 |
AyT 11, FTH (*) |
120 |
0 |
0 |
13 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
Mayo |
2003 |
TDA 16 Mixto, FTA (*) |
152 |
0 |
0 |
19 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
Mayo |
2003 |
TDA 16 Mixto, FTA (*) |
100 |
0 |
0 |
5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
Junio |
2003 |
AyT Hipotecario III, FTH |
130 |
0 |
0 |
10 |
0 |
0 |
5 |
0 |
0 |
1 |
Noviembre |
2004 |
TDA 22 Mixto, FTH (*) |
150 |
21 |
24 |
26 |
0 |
0 |
0 |
1 |
1 |
1 |
Abril |
2005 |
AyT Hipotecario Mixto III, FTH |
170 |
0 |
0 |
39 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Noviembre |
2005 |
TDA 24, FTA (*) |
144 |
33 |
36 |
40 |
0 |
0 |
0 |
1 |
1 |
1 |
Noviembre |
2005 |
TDA 24, FTA (*) |
51 |
6 |
6 |
7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Julio |
2006 |
TDA 25, FTA (*) |
205 |
66 |
72 |
77 |
0 |
0 |
0 |
1 |
1 |
1 |
Diciembre |
2006 |
TDA 27, FTA (*) |
187 |
61 |
65 |
71 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
2 |
Julio |
2007 |
TDA 28, FTA (*) |
200 |
85 |
90 |
97 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
2 |
Total |
|
|
2.000 |
275 |
297 |
410 |
0 |
0 |
5 |
12 |
12 |
18 |
(*) De acuerdo con la normativa en vigor en el momento de las emisiones, se dieron de baja los préstamos titulizados en el momento de la emisión de los bonos, dado que se daban las circunstancias que permitían la transmisión sustancial de todos los riesgos y beneficios que incorporaba el activo financiero titulizado subyacente. Principalmente corresponden a los fondos de titulización Credifimo, adquirida en la combinación de negocios con Banca Cívica.
Actualmente, el Grupo no mantiene implicación continuada en los activos dados de baja, y tiene un contrato con el fondo de titulización para la administración de los préstamos, en condiciones de mercado.
|
|
|
Activo titulizados |
Bono de titulización recomprado |
Mejoras de crédito |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Fecha de emisión |
Adquiridos por: |
Exposición inicial titulizada |
2019 |
2018 |
2017 |
2019 |
2018 |
2017 |
2019 |
2018 |
2017 |
|
Junio |
2003 |
AyT Génova Hipotecario II, FTH |
800 |
82 |
98 |
115 |
29 |
34 |
40 |
8 |
8 |
8 |
Julio |
2003 |
AyT Génova Hipotecario III, FTH |
800 |
91 |
108 |
127 |
35 |
42 |
40 |
8 |
8 |
8 |
Febrero |
2004 |
AyT Hipotecario Mixto, FTA |
140 |
16 |
18 |
20 |
|
|
|
8 |
8 |
8 |
Marzo |
2004 |
AyT Génova Hipotecario IV, FTH |
800 |
106 |
125 |
146 |
13 |
20 |
24 |
8 |
8 |
8 |
Abril |
2004 |
Valencia Hipotecario 1, FTA |
472 |
|
|
50 |
|
|
1 |
|
|
5 |
Junio |
2004 |
AyT Hipotecario Mixto II, FTA |
160 |
|
|
1 |
1 |
1 |
1 |
2 |
2 |
2 |
Noviembre |
2004 |
TDA 22 Mixto, FTH |
120 |
28 |
31 |
34 |
14 |
17 |
18 |
2 |
2 |
2 |
Junio |
2005 |
AyT Hipotecario Mixto IV, FTA |
200 |
28 |
34 |
39 |
18 |
15 |
18 |
1 |
1 |
1 |
Junio |
2005 |
AyT Génova Hipotecario VI, FTH |
700 |
124 |
144 |
166 |
78 |
91 |
105 |
5 |
5 |
5 |
Noviembre |
2005 |
FonCaixa FTGENCAT 3, FTA |
650 |
|
|
62 |
|
|
27 |
|
|
7 |
Noviembre |
2005 |
AyT Génova Hipotecario VII, FTH |
1.400 |
294 |
339 |
390 |
119 |
137 |
136 |
8 |
9 |
10 |
Noviembre |
2005 |
Douro Mortgages nº 1 |
1.500 |
|
257 |
292 |
|
148 |
135 |
|
|
|
Diciembre |
2005 |
Valencia Hipotecario 2, FTH |
940 |
135 |
159 |
186 |
41 |
31 |
40 |
5 |
5 |
10 |
Junio |
2006 |
AyT Génova Hipotecario VIII, FTH |
2.100 |
428 |
493 |
568 |
232 |
267 |
309 |
9 |
9 |
11 |
Julio |
2006 |
FonCaixa FTGENCAT 4, FTA |
600 |
61 |
72 |
86 |
19 |
20 |
20 |
5 |
5 |
6 |
Julio |
2006 |
AyT Hipotecario Mixto V, FTA |
318 |
64 |
72 |
82 |
46 |
55 |
64 |
2 |
2 |
2 |
Septiembre |
2006 |
Douro Mortgages nº 2 |
1.500 |
|
367 |
416 |
|
283 |
315 |
|
|
|
Noviembre |
2006 |
Valencia Hipotecario 3, FTA |
901 |
201 |
230 |
262 |
70 |
81 |
91 |
5 |
5 |
6 |
Noviembre |
2006 |
AyT Génova Hipotecario IX, FTH |
1.000 |
279 |
317 |
357 |
107 |
121 |
125 |
6 |
7 |
8 |
Junio |
2007 |
AyT Génova Hipotecario X, FTH |
1.050 |
314 |
356 |
401 |
316 |
357 |
403 |
10 |
11 |
12 |
Julio |
2007 |
Douro Mortgages nº 3 |
1.500 |
|
568 |
636 |
|
516 |
416 |
|
|
|
Noviembre |
2007 |
FonCaixa FTGENCAT 5, FTA |
1.000 |
181 |
211 |
243 |
38 |
38 |
38 |
27 |
27 |
27 |
Diciembre |
2007 |
AyT Génova Hipotecario XI, FTH |
1.200 |
383 |
429 |
479 |
388 |
435 |
485 |
37 |
39 |
40 |
Julio |
2008 |
FonCaixa FTGENCAT 6, FTA |
750 |
134 |
155 |
179 |
23 |
23 |
23 |
19 |
19 |
19 |
Julio |
2008 |
AyT Génova Hipotecario XII, FTH |
800 |
273 |
307 |
345 |
273 |
306 |
346 |
30 |
30 |
30 |
Marzo |
2009 |
AyT ICO-FTVPO I, FTA |
129 |
|
|
20 |
|
|
41 |
|
|
3 |
Abril |
2009 |
Bancaja BVA-VPO 1, FTA |
55 |
12 |
16 |
34 |
16 |
19 |
23 |
3 |
3 |
5 |
Diciembre |
2010 |
AyT Goya Hipotecario III, FTA |
4.000 |
1.787 |
1.984 |
2.196 |
1.781 |
1.980 |
2.192 |
178 |
200 |
208 |
Febrero |
2011 |
Douro SME Series 2 |
3.472 |
|
3.348 |
3.392 |
|
3.348 |
3.392 |
|
|
|
Abril |
2011 |
AyT Goya Hipotecario IV, FTA |
1.300 |
583 |
648 |
718 |
596 |
662 |
735 |
66 |
66 |
67 |
Diciembre |
2011 |
AyT Goya Hipotecario V, FTA |
1.400 |
649 |
728 |
811 |
670 |
748 |
833 |
72 |
76 |
77 |
Marzo |
2013 |
FonCaixa Leasings 2, FTA |
1.217 |
|
241 |
307 |
|
243 |
313 |
|
112 |
112 |
Octubre |
2015 |
FonCaixa PYMES 6, FTA |
1.119 |
|
|
583 |
|
|
623 |
|
|
45 |
Noviembre |
2015 |
FonCaixa PYMES 7, FTA |
2.529 |
|
|
942 |
|
|
973 |
|
|
88 |
Febrero |
2016 |
CaixaBank RMBS 1, FT |
14.200 |
10.919 |
11.800 |
12.678 |
10.944 |
11.846 |
12.742 |
568 |
568 |
568 |
Junio |
2016 |
CaixaBank Consumo 2, FT |
1.300 |
324 |
488 |
738 |
350 |
534 |
812 |
52 |
52 |
53 |
Noviembre |
2016 |
CaixaBank Pymes 8, FT |
2.250 |
899 |
1.242 |
1.680 |
973 |
1.343 |
1.796 |
84 |
93 |
93 |
Marzo |
2017 |
CaixaBank RMBS 2, FT |
2.720 |
2.256 |
2.419 |
2.598 |
2.294 |
2.459 |
2.639 |
129 |
130 |
130 |
Julio |
2017 |
CaixaBank Consumo 3, FT |
2.450 |
911 |
1.408 |
2.099 |
931 |
1.457 |
2.162 |
42 |
99 |
99 |
Noviembre |
2017 |
CaixaBank Pymes 9, FT |
1.850 |
977 |
1.375 |
1.806 |
1.007 |
1.413 |
1.850 |
44 |
85 |
85 |
Diciembre |
2017 |
CaixaBank RMBS 3, FT |
2.550 |
2.122 |
2.325 |
2.532 |
2.135 |
2.344 |
2.550 |
88 |
115 |
116 |
Mayo |
2018 |
CaixaBank Consumo 4, FT |
1.700 |
835 |
1.347 |
|
944 |
1.494 |
|
43 |
69 |
|
Noviembre |
2018 |
CaixaBank Pymes 10, FT |
3.325 |
2.322 |
3.232 |
|
2.525 |
3.325 |
|
159 |
159 |
|
Junio |
2019 |
CaixaBank Leasings 3, FT |
1.830 |
1.535 |
|
|
1.581 |
|
|
90 |
|
|
Noviembre |
2019 |
CaixaBank Pymes 11, FT |
2.450 |
2.388 |
|
|
2.451 |
|
|
116 |
|
|
Total |
|
|
73.247 |
31.741 |
37.491 |
38.816 |
31.058 |
36.253 |
36.896 |
1.939 |
2.037 |
1.984 |
Los bonos de titulización colocados en mercado se registran en el epígrafe «Pasivos financieros a coste amortizado – Valores representativos de deuda emitidos» de los balances adjuntos y se corresponde con la diferencia entre el valor en libros de los titulizados y el valor en libros de los bonos recomprados.
Por otro lado, el Grupo mantiene las siguientes operaciones de titulización sintética mediante la cual se transfiere parcialmente el riesgo de crédito de un conjunto de acreditados clasificados en el epígrafe «Activos financieros a coste amortizado -Préstamos y anticipos» del balance:
|
|
|
Valor en libros titulizado |
|||
---|---|---|---|---|---|---|
Fecha de emisión |
Fondo |
Exposición inicial titulizada |
31-12-2019 |
31-12-2018 |
31-12-2017 |
|
Febrero |
2016 |
Gaudí I |
2.025 |
356 |
920 |
2.021 |
Agosto |
2018 |
Gaudí II |
2.025 |
2.019 |
2.025 |
|
Abril |
2019 |
Gaudí III |
1.282 |
1.281 |
|
|
Total |
|
|
5.332 |
3.656 |
2.945 |
2.021 |
La cesión del riesgo de crédito se articula como una garantía financiera y no tiene la consideración de transferencia sustancial de riesgos y beneficios, motivo por cual las exposiciones subyacentes se mantienen reconocidas en balance.
27.3
A continuación se detallan, en función de su naturaleza, los valores depositados en el Grupo por terceros:
31-12-2019 |
31-12-2018 |
31-12-2017 |
|
---|---|---|---|
Anotaciones en cuenta |
175.526 |
159.417 |
173.267 |
Valores anotados en el registro central del mercado |
122.890 |
112.109 |
129.249 |
Instrumentos de patrimonio. Cotizados |
54.355 |
50.113 |
65.005 |
Instrumentos de patrimonio. No cotizados |
2.771 |
2.873 |
3.454 |
Valores representativos de deuda. Cotizados |
65.764 |
59.123 |
60.790 |
Valores registrados en la propia Entidad |
0 |
29 |
13 |
Valores representativos de deuda. Cotizados |
0 |
29 |
13 |
Valores confiados a otras entidades depositarias |
52.636 |
47.279 |
44.005 |
Instrumentos de patrimonio. Cotizados |
20.608 |
16.728 |
16.896 |
Instrumentos de patrimonio. No cotizados |
8 |
32 |
13 |
Valores representativos de deuda. Cotizados |
30.710 |
25.902 |
27.038 |
Valores representativos de deuda. No cotizados |
1.310 |
4.617 |
58 |
Títulos físicos |
3.538 |
3.212 |
3.691 |
En poder de la Entidad |
3.018 |
3.174 |
3.651 |
Instrumentos de patrimonio |
3.001 |
3.174 |
3.651 |
Valores representativos de deuda |
17 |
0 |
0 |
Confiados a otras entidades |
520 |
38 |
40 |
Valores representativos de deuda |
520 |
38 |
40 |
Otros instrumentos financieros |
72.397 |
77.940 |
18.291 |
Total |
251.461 |
240.569 |
195.249 |
27.4
A continuación se muestra el resumen de los movimientos en las partidas dadas de baja del balance por considerarse remota su recuperación. Estos activos financieros figuran registrados como «Activos en suspenso» en cuentas de orden complementarias a los balances:
2019 |
2018 |
2017 |
|
---|---|---|---|
Saldo al inicio del ejercicios |
14.639 |
15.823 |
15.457 |
Altas: |
1.937 |
1.953 |
3.204 |
0 |
0 |
1.284 |
|
Bajas: |
2.665 |
3.137 |
2.838 |
784 |
455 |
298 |
|
Por recuperación en efectivo de los productos vencidos y no cobrados |
23 |
36 |
75 |
Por enajenación de fallidos ** |
635 |
1.843 |
1.505 |
Por condonación, prescripción y otras causas |
1.223 |
803 |
960 |
Saldo al final del ejercicio |
13.911 |
14.639 |
15.823 |
Del que: intereses devengados sobre deuda fallida * |
4.112 |
4.463 |
4.497 |
(*) Incluye, básicamente, intereses devengados por los activos financieros en el momento de su baja del balance.
(**) Corresponde a las operaciones de venta de activos dudosos y fallidos realizadas e incluye los intereses asociados a estas carteras.