El detalle de los saldos de este epígrafe es el siguiente:
|
31-12-2019 |
31-12-2018 |
31-12-2017 (*) |
|---|---|---|---|
Instrumentos de patrimonio |
2.407 |
3.565 |
2.883 |
Acciones de sociedades cotizadas |
1.618 |
2.697 |
2.230 |
Acciones de sociedades no cotizadas |
789 |
868 |
449 |
Participaciones en el patrimonio de fondos de inversión y otras cotizadas |
|
0 |
204 |
Valores representativos de deuda |
15.964 |
18.323 |
66.672 |
Deuda Pública española |
10.173 |
14.194 |
54.492 |
Deuda Pública extranjera |
4.023 |
3.014 |
8.715 |
Emitidos por entidades de crédito |
211 |
144 |
2.679 |
Otros emisores españoles |
38 |
36 |
49 |
Otros emisores extranjeros |
1.519 |
935 |
737 |
Total |
18.371 |
21.888 |
69.555 |
Instrumentos de patrimonio |
|
|
|
Del que: plusvalías latentes brutas |
110 |
75 |
236 |
Del que: minusvalías latentes brutas |
(1.155) |
(965) |
(489) |
Valores representativos de deuda |
|
|
|
Del que: plusvalías latentes brutas |
503 |
368 |
540 |
Del que: minusvalías latentes brutas |
(5) |
(3) |
(2) |
(*) Corresponde, a saldos clasificados en el epígrafe «Activos financieros disponibles para la venta» (véase Nota 1).
13.1
El detalle del movimiento de este epígrafe es el siguiente:
|
31-12-2018 |
Compras y ampliaciones de capital |
Ventas y reducciones de capital |
Ganancias (-)/ Pérdidas (+) transferidas a reservas |
Ajustes a valor de mercado y diferencias de cambio |
Traspasos y otros |
31-12-2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1.905 |
|
|
|
(288) |
|
1.617 |
|
786 |
|
(943) |
106 |
51 |
|
0 |
|
522 |
|
|
|
(108) |
|
414 |
|
Otros |
352 |
2 |
(12) |
(7) |
35 |
6 |
376 |
Total |
3.565 |
2 |
(955) |
99 |
(310) |
6 |
2.407 |
|
31-12-2017 |
1ª Aplicación NIIF 9 (Nota 1) |
01-01-2018 |
Compras y ampliaciones de capital |
Ventas y reducciones de capital |
Ganancias (-)/ Pérdidas (+) transferidas a reservas |
Ajustes a valor de mercado y diferencias de cambio |
Traspasos y otros |
31-12-2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Telefónica |
2.109 |
|
2.109 |
|
|
|
(204) |
|
1.905 |
|
|
|
|
(337) |
4 |
(161) |
1.280 |
786 |
|
|
|
|
|
|
|
|
522 |
522 |
|
Otros |
774 |
(243) |
531 |
11 |
(70) |
(30) |
(97) |
7 |
352 |
Total |
2.883 |
(243) |
2.640 |
11 |
(407) |
(26) |
(462) |
1.287 |
3.565 |
|
31-12-2016 |
Altas por combinación de negocio (Nota 7) |
Compras y ampliaciones de capital |
Ventas y reducciones de capital |
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias |
Ajustes a valor de mercado y diferencias de cambio |
Traspasos y otros |
Pérdidas por deterioro* |
31-12-2017 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Telefónica |
2.288 |
0 |
1 |
0 |
0 |
(180) |
0 |
0 |
2.109 |
Otros |
658 |
254 |
7 |
(61) |
(4) |
49 |
11 |
(140) |
774 |
Total |
2.946 |
254 |
8 |
(61) |
(4) |
(131) |
11 |
(140) |
2.883 |
(*) Este deterioro incluía principalmente, 128 millones de Sociedad de gestión de Activos procedentes de la Restructuración Bancaria, SA (Sareb) y formó parte del saneamiento de 154 millones de euros registrado en el periodo sobre la totalidad de las exposiciones, que incluía la deuda subordinada clasificada en el epígrafe «Préstamos y partidas a cobrar».
La estimación del valor recuperable de BFA se basa en una metodología de descuento de dividendos (DDM), posteriormente contrastado con metodologías de múltiplos de comparables. Las principales hipótesis empleadas en el modelo de descuento de dividendos, se detallan a continuación:
|
BFA |
|
|---|---|---|
|
31-12-2019 |
31-12-2018 |
Periodos de proyección |
5 años |
5 años |
Tasa de descuento (1) |
20,6% |
23,3% |
Ratio de capital objetivo |
15% |
15% |
(1) Calculada sobre el tipo de interés del bono angoleño a 10 años, más una prima de riesgo
Para la participación en BFA, el ejercicio de determinación del valor razonable considera la sensibilidad sobre la ratio de capital objetivo [-1,0%; +1,0%] y la tasa de descuento [-1,0%; +1,0%] sin que se desprendan de ello variaciones significativas del valor razonable estimado en el escenario base.
La información financiera relevante de los instrumentos de patrimonio más relevantes clasificados en este apartado es la siguiente:
Denominación social |
Domicilio |
% Participación |
% Derechos de voto |
Patrimonio neto |
Último resultado publicado |
|---|---|---|---|---|---|
Telefónica (1) |
Madrid - España |
5,00% |
5,00% |
25.235 |
1.344 |
Sociedad de gestión de Activos Procedentes de la Reestructuración Bancaria (Sareb) (2) |
Madrid - España |
12,24% |
12,24% |
(5.135) |
(878) |
Caser (2)(3) |
Madrid - España |
11,51% |
11,51% |
1.189 |
87 |
Banco de Fomento Angola |
Angola |
48,10% |
48,10% |
1.025 |
596 |
(1) Entidad cotizada. La información relativa al patrimonio neto y último resultado publicado es a 30-09-2019.
(2) Entidades no cotizadas. La información relativa al patrimonio neto y último resultado publicado es a 31-12-2018.
(3) Con fecha 23 de enero de 2020, el Grupo CaixaBank ha alcanzado un acuerdo para la venta de su participación directa e indirecta en el 11,51% de Caser por un precio estimado de 128 millones de euros. La operación no generará un impacto patrimonial significativo para el Grupo.
13.2
El detalle del movimiento de este epígrafe es el siguiente:
|
De Stage 1: |
De Stage 2: |
De Stage 3: |
Total |
|---|---|---|---|---|
Saldo al inicio del ejercicio |
18.323 |
|
|
18.323 |
Más: |
|
|
|
|
Alta por combinaciones de negocio |
|
|
|
0 |
Compras |
10.579 |
|
|
10.579 |
Plusvalías/(minusvalías) contra ajustes de patrimonio neto (Nota 24.2) |
225 |
|
|
225 |
Menos: |
|
|
|
|
Ventas y amortizaciones |
(12.816) |
|
|
(12.816) |
Intereses implícitos devengados |
(184) |
|
|
(184) |
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias (Nota 32) * |
(163) |
|
|
(163) |
Saldo al cierre del ejercicio |
15.964 |
0 |
0 |
15.964 |
(*) En 2019 se han realizado ventas de cartera de renta fija por importe de 7.036 millones de euros de importe nominal con un beneficio de 171 millones de euros, incluyendo el beneficio recogido por cancelación de coberturas asociadas.
|
De Stage 1: |
De Stage 2: |
De Stage 3: |
Total |
|---|---|---|---|---|
Saldo al inicio del ejercicio- Activos financieros disponibles para la venta |
66.672 |
|
|
66.672 |
(49.454) |
|
|
(49.454) |
|
Saldo ajustado inicio del ejercicio |
17.218 |
|
|
17.218 |
Más: |
|
|
|
0 |
Alta por combinaciones de negocio |
|
|
|
0 |
Compras |
9.234 |
|
|
9.234 |
Intereses |
51 |
|
|
51 |
Plusvalías/(minusvalías) contra ajustes de patrimonio neto (Nota 24.2) |
(194) |
|
|
(194) |
Menos: |
|
|
|
0 |
Ventas y amortizaciones (*) |
(7.938) |
|
|
(7.938) |
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias (Nota 32) |
(48) |
|
|
(48) |
Saldo al cierre del ejercicio |
18.323 |
|
|
18.323 |
(*) En 2018 se han realizado ventas de cartera de renta fija por importe de 4.540 millones de euros de importe nominal con un beneficio de 126 millones de euros, incluyendo el beneficio recogido por cancelación de coberturas asociadas.
|
|
|---|---|
Saldo al inicio del ejercicio- Activos financieros disponibles para la venta |
62.131 |
Más: |
|
3.582 |
|
Compras |
34.085 |
Plusvalías/(minusvalías) contra ajustes de patrimonio neto (Nota 24.2) |
126 |
Menos: |
|
Ventas y amortizaciones |
(33.093) |
Importes transferidos a la cuenta de pérdidas y ganancias (Nota 32) |
(73) |
Saldo al cierre del ejercicio |
66.672 |
