El desglose del saldo de este capítulo de las cuentas de pérdidas y ganancias adjuntas es el siguiente:
2019 |
2018 |
2017 |
|
|---|---|---|---|
Sueldos y salarios |
(2.207) |
(2.187) |
(2.137) |
Seguridad Social |
(517) |
(482) |
(472) |
Aportaciones a planes de pensiones (ahorro y riesgo) * |
(145) |
(139) |
(136) |
Dotaciones a planes de prestación definida |
3 |
3 |
2 |
Otros gastos de personal |
(1.090) |
(153) |
(238) |
De los que: Acuerdo laboral 8-5-2019 (Nota 23.2) |
(978) |
|
|
Total |
(3.956) |
(2.958) |
(2.981) |
(*) Incluye primas pagadas
El gasto registrado en el apartado «Dotaciones a planes de aportación definida» incluye, fundamentalmente, las aportaciones obligatorias establecidas que se realizan para dar cobertura a los compromisos de jubilación, invalidez y defunción de los empleados en activo. Para la cobertura de jubilación, CaixaBank realiza una aportación mensual equivalente a un porcentaje sobre los conceptos salariales pensionables, que va del 0% al 8,5% en función de la antigüedad en la Entidad u otras condiciones pactadas.
La partida «Otros gastos de personal» incluye, entre otros, los conceptos de formación, ayuda de estudios, indemnizaciones y otros beneficios a corto plazo. Adicionalmente, en este epígrafe se registra el coste de los planes de remuneraciones basados en instrumentos de capital, registrados con contrapartida en el epígrafe «Fondos propios – Otros elementos de patrimonio neto» de los balances adjuntos, neto del correspondiente efecto fiscal. A continuación se recogen los importes devengados de los planes de remuneración basados en acciones:
|
2019 (**) |
2018 |
2017 |
|---|---|---|---|
Remuneración variable formato bonus - Consejero Ejecutivo, Alta Dirección y otros miembros del colectivo identificado |
9 |
8 |
7 |
Remuneración variable del Plan de Incentivos a Largo Plazo (ILP) vinculados al PE 2015-2018 * |
|
2 |
3 |
Remuneración variable del Plan de Incentivos Anual Consolidable vinculados al PE 2019-2021 |
3 |
|
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Total |
12 |
10 |
10 |
Beneficiarios afectos al Plan de Incentivos Anual Consolidable (personas): |
90 |
|
|
(*) Con respecto al Incentivo a Largo Plazo (ILP) vinculado al PE 2015-2018, el número máximo estimado de Beneficiarios del Plan autorizados ascendía a 80 personas. El importe devengado en 2017 es el target, el cual se ha ajustado en 2018 por el grado de consecución del plan.
(**) De acuerdo con lo establecido en la Política de Remuneraciones a los Consejeros aprobada en los acuerdos de la Junta General de Accionistas de 6 de abril de 2019, la referencia para el cálculo de las acciones equivalentes a la remuneración variable basada en instrumentos de patrimonio neto de la Entidad para el ejercicio 2019 es la media de la cotización de cierre de la acción de CaixaBank, SA entre el 1 y el 15 de febrero de 2020.
A continuación se detallan las características de los componentes variables existentes que implican remuneraciones que se liquidan mediante la entrega de acciones:
Remuneración en acciones* |
Colectivo identificado |
Periodo de devengo |
Esquema de pago |
Parámetros evaluados |
Nivel de consecución |
|---|---|---|---|---|---|
Remuneración variable en formato bonus |
Consejeros Ejecutivos ** , Alta Dirección *** y otros directivos clave del Grupo *** |
Anual |
En cada liquidación el pago se abona en acciones [50%] y en efectivo [50%] |
i) Retos individuales (50%) vinculados a los objetivos estratégicos. |
Min [80%] y Máx [120%] Se considerará ajuste cualitativo final [+/- 25%] |
ii) Retos corporativos (50%) vinculados a los siguientes parámetros:
|
Min [60%] y Máx [120%] |
||||
Plan de Incentivos Anuales Condicionados vinculados al PE 2019-2021 ** |
Consejeros Ejecutivos, Alta Dirección y otros directivos clave del Grupo |
Del 2019 al 2023:
|
Consejeros Ejecutivos y miembros del Comité de Dirección:
Otros directivos clave del Grupo
|
i) Incentivo provisional basado en las siguientes métricas:
|
Min [80%] y Máx [120%] La concesión del incentivo provisional depende del cumplimiento de un mínimo de ROTE para cada ciclo. |
ii) Incentivo definitivo: ajuste ex post al incentivo provisional basado en las siguientes métricas:
|
Se establecen condiciones adicionales en función del posicionamiento de CaixaBank con respecto a las métricas indicadas. |
||||
(*) En el Informe Anual de Remuneraciones de los consejeros de las sociedades anónimas cotizadas del presente ejercicio se detallan los términos y condiciones vinculados a dichos esquemas retributivos.
(**) Los Consejeros Ejecutivos tienen reconocida una remuneración variable en forma de bonus determinado sobre una retribución target establecida por el Consejo a propuesta de la Comisión de Retribuciones, con un nivel de consecución ajustado al riesgo y a la medición del rendimiento. Su determinación será aprobada por el Consejo a propuesta de la Comisión de Retribuciones.
(***) El reto corporativo de los miembros de la Alta Dirección y otros directivos clave del Grupo se calcula de manera alineada al Consejero Delegado, si bien la ponderación del RAF y de la variación de activos problemáticos es del 15% y del 5%, respectivamente.
A continuación se presenta la composición de la plantilla, en términos medios, por categorías profesionales y género:
|
2019 |
2018 |
2017 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Hombres |
Mujeres |
de los que: con discapacidad ≥ 33% |
Hombres |
Mujeres |
de los que: con discapacidad ≥ 33% |
Hombres |
Mujeres |
de los que: con discapacidad ≥ 33% |
Directivos |
3.716 |
2.366 |
26 |
3.769 |
2.216 |
0 |
3.927 |
2.182 |
|
Mandos intermedios |
3.454 |
4.035 |
32 |
3.262 |
3.939 |
29 |
3.247 |
3.945 |
64 |
Gestores |
9.650 |
13.376 |
285 |
10.365 |
13.765 |
312 |
10.342 |
13.643 |
151 |
Total |
16.820 |
19.777 |
343 |
17.396 |
19.920 |
341 |
17.516 |
19.770 |
215 |
(*) La distribución por categorías profesionales y género puntual no difiere significativamente de la plantilla media.
