4

Gestió de la solvència

Al quadre següent es detallen els recursos propis computables del Grup:

Recursos propis computables (Milions d'euros)

31-12-2019

31-12-2018

31-12-2017

Import

En %

Import

En %

Import

En %

Patrimoni net comptable

25.151

24.058

24.683

Fons Propis Comptables

26.247

25.384

24.722

Capital

5.981

5.981

5.981

Resultat

1.705

1.985

1.684

Reserves i altres

18.561

17.418

17.057

Interessos minoritaris i OCI

(1.096)

(1.326)

(39)

Resta d'instruments de CET1

(1.037)

(801)

(710)

Ajust computabilitat interessos minoritaris i OCI

6

(43)

(93)

Altres ajustos (1)

(1.043)

(758)

(617)

Instruments CET1

24.114

23.257

23.973

Deduccions CET1

(6.327)

(6.457)

(6.650)

Actius intangibles

(4.232)

(4.250)

(4.206)

Actius per impostos diferits

(1.875)

(1.977)

(1.876)

Resta de deduccions de CET1

(220)

(230)

(568)

CET1

17.787

12,0%

16.800

11,5%

17.323

11,7%

Instruments AT1

2.236

2.233

999

Deduccions AT1

TIER1

20.023

13,5%

19.033

13,0%

18.322

12,3%

Instruments T2

3.224

3.295

5.023

Deduccions T2

TIER2

3.224

2,2%

3.295

2,3%

5.023

3,4%

CAPITAL TOTAL

23.247

15,7%

22.328

15,3%

23.345

15,7%

Altres instruments subordinats computables MREL (2)

5.680

2.303

1.608

MREL SUBORDINAT

28.927

19,6%

24.631

16,9%

24.953

16,8%

Altres instruments computables MREL (3)

3.362

2.943

MREL (4)

32.289

21,8%

27.574

18,9%

ACTIUS PONDERATS PER RISC (APR)

147.880

145.942

148.695

(*) A partir de l'01-01-2019, les dades regulatòries i fully loaded són iguals. Les xifres a 31-12-2018 i 31-12-2017 són les previstes al final del període transitori (fully loaded) dels Estats COREP de cada període.

(1) Principalment previsió de dividends pendents de pagament.

(2) Durant aquest any s'han fet cinc emissions de deute Senior Non-Preferred per un import nominal de 3.382 milions d'euros.

(3) Durant aquest any s'ha fet una emissió de deute Senior Preferred per un import nominal de 1.000 milions d'euros.

(4) El 24 d'abril de 2019, el Banc d'Espanya va notificar a CaixaBank el requeriment de MREL. D'acord amb aquesta comunicació, CaixaBank haurà d'assolir, a partir de l'1 de gener de 2021, un volum de fons propis i passius elegibles que pugi aproximadament al 22,5% dels APR a nivell consolidat.

A nivell individual, CaixaBank presenta unes ràtios de 13,8% CET1, 15,4% Tier 1 i 17,8% Capital Total, amb uns APR de 135.725 milions d'euros.

Al quadre següent es resumeixen els requeriments mínims dels recursos propis computables:

Requeriments mínims (Milions d'euros)

31-12-2019

31-12-2018

31-12-2017

Import

En %

Import

En %

Import

En %

Requeriments mínims BIS III

CET1 (*)

12.983

8,78%

12.770

8,75%

13.011

8,75%

Tier1

15.201

10,28%

14.959

10,25%

15.241

10,25%

Capital Total

18.159

12,28%

17.878

12,25%

18.215

12,25%

(*) Inclou el mínim exigit pel Pilar 1 del 4,5%; el requeriment de Pilar 2 d'1,5%; el coixí de conservació de capital del 2,5%, el coixí AEIS (Altra Entitat d'Importància Sistèmica) del 0,25%. A partir de 2019 també s'incorpora el coixí per risc anticíclic específic del 0,03%.

Per al 2020, es mantenen els mateixos requisits que per al 2019, amb la particularitat que trimestralment s'haurà d'actualitzar el coixí anticíclic per les exposicions en tercers països.

En el quadre següent es presenta un detall de la ràtio de palanquejament:

Ràtio de palanquejament (Milions d'euros)

31-12-2019

31-12-2018 *

31-12-2017 *

Exposició

341.681

344.485

343.484

Ràtio de palanquejament (Tier 1 / Exposició)

5,9%

5,5%

5,3%

(*) Les xifres són les previstes al final del període transitori (fully loaded)

Tot seguit es detallen els moviments dels recursos propis computables:

Moviments dels recursos propis computables (Milions d'euros)

31-12-2019

31-12-2018

Import

En %

Import

En %

CET1 A L'INICI DE L'EXERCICI

16.800

11,5%

17.323

11,7%

Moviments d'instruments CET1

856

(715)

Benefici

1.705

1.985

Dividend previst

(897)

(1.016)

Reserves

303

(455)

Minoritaris

0

(318)

Ajustos de valoració i altres

(255)

(911)

Moviments de deduccions CET1 (1)

131

192

Actius immaterials

18

(44)

Actius fiscals diferits

102

(101)

Resta de deduccions de CET1

11

337

Deduccions AT1 cobertes per CET1

0

0

CET1 AL FINAL DE L'EXERCICI

17.787

12,0%

16.800

11,5%

TIER 1 ADDICIONAL A L'INICI DE L'EXERCICI

2.233

1,5%

999

0,6%

Moviments d'instruments AT1

3

1.234

Moviments de deduccions de CET1

0

0

TIER 1 ADDICIONAL AL FINAL DE L'EXERCICI

2.236

1,5%

2.233

1,5%

TIER 2 A L'INICI DE L'EXERCICI

3.295

2,3%

5.023

3,4%

Moviments en instruments de Tier 2

(71)

(1.728)

Emissions de subordinades

0

1.000

Amortització emissions

0

(2.822)

Resta

(71)

94

Moviment de deduccions de Tier 2

0

TIER 2 AL FINAL DE L'EXERCICI

3.224

2,2%

3.295

2,3%

A continuació es presenta un detall causal dels principals aspectes de l'exercici que han influït en la ràtio CET1:

Evolució CET1

La ràtio Common Equity Tier 1 (CET1) arriba al 12,0% a 31 de desembre de 2019. La generació orgànica de l'any ha estat de +37 punts bàsics, els canvis regulatoris i comptables han tingut un impacte de +2 punts bàsics (dels quals -11 punts bàsics de primera aplicació de la NIIF 16, + 18 punts bàsics pel canvi en la comptabilitat dels compromisos de prestació amb els empleats i-5 punts bàsics per a l'ajust dels requeriments de risc de crèdit per al finançament immobiliari d'acord amb la normativa aplicable (vegeu l'article 128 del Reglament 575/2013 "regulació de requeriments de capital" (CRR))) i l'evolució dels mercats i altres impactes han suposat +13 punts bàsics.

Aquests nivells de CET1 estableixen les bases per assolir l'objectiu de capital fixat en el Pla estratègic 2019-2021, que se situa al voltant del 12%, amb un “buffer” d'un punt percentual addicional, que s'anirà constituint fins a finals del 2021, per fer front a futurs canvis en la regulació, entre els quals la finalització del marc de Basilea 3.

Tot seguit s'inclou informació sobre els requeriments de capital segons el mètode de càlcul del risc:

Detall d'actius ponderats per risc i per mètode (Milions d'euros)

31-12-2019

31-12-2018

31-12-2017

Import

En %

Import

En %

Import

En %

Risc de crèdit (1)

113.947

77,0%

111.740

76,6%

110.819

74,5%

Mètode estàndard

62.069

42,0%

60.612

41,5%

64.172

43,2%

Mètode IRB

51.878

35,0%

51.128

35,0%

46.647

31,4%

Risc de les participacions

18.309

12,4%

19.177

13,1%

22.614

15,2%

Mètode PD/LGD

5.915

4,0%

7.436

5,1%

9.907

6,7%

Mètode simple

12.394

8,4%

11.709

8,0%

12.443

8,4%

Mètode VaR

0

0,0%

32

0,0%

264

0,2%

Risc de mercat

2.224

1,5%

1.916

1,3%

2.279

1,5%

Mètode estàndard

1.232

0,8%

1.177

0,8%

1.229

0,8%

Models interns (IMM)

992

0,7%

739

0,5%

1.050

0,7%

Risc operacional

13.400

9,1%

13.109

9,0%

12.983

8,7%

Mètode estàndard

13.400

9,1%

13.109

9,0%

12.983

8,7%

Total

147.880

100,0%

145.942

100,0%

148.695

100,0%

(1) Inclou ajustos de valoració de crèdit (CVA), actius fiscals (DTA) i titulitzacions.