27.1
A continuació es presenta el detall dels recursos fora de balanç a compte de tercers:
31-12-2019 |
31-12-2018 |
31-12-2017 |
|
|---|---|---|---|
Actius sota gestió |
102.316 |
93.951 |
96.552 |
Fons d'inversió, carteres i SICAV |
68.584 |
64.541 |
66.883 |
Fons de pensions |
33.732 |
29.410 |
29.669 |
Altres (*) |
4.698 |
5.108 |
5.363 |
Total |
107.014 |
99.059 |
101.915 |
(*) Inclou, entre d'altres, recursos transitoris associats a transferències i recaptació, així com altres recursos distribuïts per CaixaBank i Banco BPI.
27.2
El Grup ha transformat part de la seva cartera de préstecs i crèdits homogenis en títols de renda fixa a través de la transferència dels actius a diferents fons de titulització creats amb aquesta finalitat. D'acord amb el que regula la normativa vigent, les titulitzacions en què no s'hagi produït una transferència substancial del risc no es podran donar de baixa del balanç.
A continuació es presenten els saldos classificats a l'epígraf d'«Actius financers a cost amortitzat» corresponent als imports pendents d'amortitzar dels crèdits titulitzats:
31-12-2019 |
31-12-2018 |
31-12-2017 |
|
|---|---|---|---|
Actius hipotecaris titulitzats |
24.054 |
26.738 |
29.366 |
Altres actius titulitzats |
7.687 |
10.753 |
9.450 |
Préstecs a empreses |
4.648 |
7.772 |
7.018 |
Leasing |
1.535 |
241 |
307 |
Préstecs al consum |
1.503 |
2.738 |
2.123 |
Resta |
1 |
2 |
2 |
Total |
31.741 |
37.491 |
38.816 |
Tot seguit es detallen les diferents titulitzacions efectuades, amb els imports pendents d'amortitzar i els imports corresponents a millores de crèdit concedides als fons de titulització:
|
|
|
Actiu titulitzat |
Bons de titulització recomprats |
Millores de crèdit |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Data d'emissió |
Adquirits per: |
Exposició inicial titulit-zada |
2019 |
2018 |
2017 |
2019 |
2018 |
2017 |
2019 |
2018 |
2017 |
|
Juny |
2001 |
TDA 14 Mixto, FTA |
122 |
2 |
3 |
4 |
0 |
0 |
0 |
1 |
1 |
1 |
Juny |
2002 |
AyT 7 Promociones Inmobiliarias 1, FTA |
269 |
1 |
1 |
2 |
0 |
0 |
0 |
4 |
4 |
4 |
Octubre |
2002 |
AyT 11, FTH (*) |
120 |
0 |
0 |
13 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
Maig |
2003 |
TDA 16 Mixto, FTA (*) |
152 |
0 |
0 |
19 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
Maig |
2003 |
TDA 16 Mixto, FTA (*) |
100 |
0 |
0 |
5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 |
Juny |
2003 |
AyT Hipotecario III, FTH |
130 |
0 |
0 |
10 |
0 |
0 |
5 |
0 |
0 |
1 |
Novembre |
2004 |
TDA 22 Mixto, FTH (*) |
150 |
21 |
24 |
26 |
0 |
0 |
0 |
1 |
1 |
1 |
Abril |
2005 |
AyT Hipotecario Mixto III, FTH |
170 |
0 |
0 |
39 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Novembre |
2005 |
TDA 24, FTA (*) |
144 |
33 |
36 |
40 |
0 |
0 |
0 |
1 |
1 |
1 |
Novembre |
2005 |
TDA 24, FTA (*) |
51 |
6 |
6 |
7 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Juliol |
2006 |
TDA 25, FTA (*) |
205 |
66 |
72 |
77 |
0 |
0 |
0 |
1 |
1 |
1 |
Desembre |
2006 |
TDA 27, FTA (*) |
187 |
61 |
65 |
71 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
2 |
Juliol |
2007 |
TDA 28, FTA (*) |
200 |
85 |
90 |
97 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
2 |
Total |
|
|
2.000 |
275 |
297 |
410 |
0 |
0 |
5 |
12 |
12 |
18 |
(*) D'acord amb la normativa en vigor en el moment de les emissions, es van donar de baixa els préstecs titulitzats en el moment de l'emissió dels bons, atès que es donaven les circumstàncies que permetien la transmissió substancial de tots els riscos i beneficis que incorporava l'actiu financer titulitzat subjacent. Principalment corresponen als fons de titulització Credifimo, adquirida en la combinació de negocis amb Banca Cívica.
Actualment, el Grup no manté una implicació continuada en els actius donats de baixa, i té un contracte amb el fons de titulització per a l'administració dels préstecs, en condicions de mercat.
|
|
|
Actiu titulitzat |
Bons de titulització recomprats |
Millores de crèdit |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Data d'emissió |
Adquirit per: |
Exposició inicial titulit-zada |
2019 |
2018 |
2017 |
2019 |
2018 |
2017 |
2019 |
2018 |
2017 |
|
Juny |
2003 |
AyT Génova Hipotecario II, FTH |
800 |
82 |
98 |
115 |
29 |
34 |
40 |
8 |
8 |
8 |
Juliol |
2003 |
AyT Génova Hipotecario III, FTH |
800 |
91 |
108 |
127 |
35 |
42 |
40 |
8 |
8 |
8 |
Febrer |
2004 |
AyT Hipotecario Mixto, FTA |
140 |
16 |
18 |
20 |
|
|
|
8 |
8 |
8 |
Març |
2004 |
AyT Génova Hipotecario IV, FTH |
800 |
106 |
125 |
146 |
13 |
20 |
24 |
8 |
8 |
8 |
Abril |
2004 |
Valencia Hipotecario 1, FTA |
472 |
|
|
50 |
|
|
1 |
|
|
5 |
Juny |
2004 |
AyT Hipotecario Mixto II, FTA |
160 |
|
|
1 |
1 |
1 |
1 |
2 |
2 |
2 |
Novembre |
2004 |
TDA 22 Mixto, FTH |
120 |
28 |
31 |
34 |
14 |
17 |
18 |
2 |
2 |
2 |
Juny |
2005 |
AyT Hipotecario Mixto IV, FTA |
200 |
28 |
34 |
39 |
18 |
15 |
18 |
1 |
1 |
1 |
Juny |
2005 |
AyT Génova Hipotecario VI, FTH |
700 |
124 |
144 |
166 |
78 |
91 |
105 |
5 |
5 |
5 |
Novembre |
2005 |
FonCaixa FTGENCAT 3, FTA |
650 |
|
|
62 |
|
|
27 |
|
|
7 |
Novembre |
2005 |
AyT Génova Hipotecario VII, FTH |
1.400 |
294 |
339 |
390 |
119 |
137 |
136 |
8 |
9 |
10 |
Novembre |
2005 |
Douro Mortgages nº 1 |
1.500 |
|
257 |
292 |
|
148 |
135 |
|
|
|
Desembre |
2005 |
Valencia Hipotecario 2, FTH |
940 |
135 |
159 |
186 |
41 |
31 |
40 |
5 |
5 |
10 |
Juny |
2006 |
AyT Génova Hipotecario VIII, FTH |
2.100 |
428 |
493 |
568 |
232 |
267 |
309 |
9 |
9 |
11 |
Juliol |
2006 |
FonCaixa FTGENCAT 4, FTA |
600 |
61 |
72 |
86 |
19 |
20 |
20 |
5 |
5 |
6 |
Juliol |
2006 |
AyT Hipotecario Mixto V, FTA |
318 |
64 |
72 |
82 |
46 |
55 |
64 |
2 |
2 |
2 |
Setembre |
2006 |
Douro Mortgages nº 2 |
1.500 |
|
367 |
416 |
|
283 |
315 |
|
|
|
Novembre |
2006 |
Valencia Hipotecario 3, FTA |
901 |
201 |
230 |
262 |
70 |
81 |
91 |
5 |
5 |
6 |
Novembre |
2006 |
AyT Génova Hipotecario IX, FTH |
1.000 |
279 |
317 |
357 |
107 |
121 |
125 |
6 |
7 |
8 |
Juny |
2007 |
AyT Génova Hipotecario X, FTH |
1.050 |
314 |
356 |
401 |
316 |
357 |
403 |
10 |
11 |
12 |
Juliol |
2007 |
Douro Mortgages nº 3 |
1.500 |
|
568 |
636 |
|
516 |
416 |
|
|
|
Novembre |
2007 |
FonCaixa FTGENCAT 5, FTA |
1.000 |
181 |
211 |
243 |
38 |
38 |
38 |
27 |
27 |
27 |
Desembre |
2007 |
AyT Génova Hipotecario XI, FTH |
1.200 |
383 |
429 |
479 |
388 |
435 |
485 |
37 |
39 |
40 |
Juliol |
2008 |
FonCaixa FTGENCAT 6, FTA |
750 |
134 |
155 |
179 |
23 |
23 |
23 |
19 |
19 |
19 |
Juliol |
2008 |
AyT Génova Hipotecario XII, FTH |
800 |
273 |
307 |
345 |
273 |
306 |
346 |
30 |
30 |
30 |
Març |
2009 |
AyT ICO-FTVPO I, FTA |
129 |
|
|
20 |
|
|
41 |
|
|
3 |
Abril |
2009 |
Bancaja BVA-VPO 1, FTA |
55 |
12 |
16 |
34 |
16 |
19 |
23 |
3 |
3 |
5 |
Desembre |
2010 |
AyT Goya Hipotecario III, FTA |
4.000 |
1.787 |
1.984 |
2.196 |
1.781 |
1.980 |
2.192 |
178 |
200 |
208 |
Febrer |
2011 |
Douro SME Series 2 |
3.472 |
|
3.348 |
3.392 |
|
3.348 |
3.392 |
|
|
|
Abril |
2011 |
AyT Goya Hipotecario IV, FTA |
1.300 |
583 |
648 |
718 |
596 |
662 |
735 |
66 |
66 |
67 |
Desembre |
2011 |
AyT Goya Hipotecario V, FTA |
1.400 |
649 |
728 |
811 |
670 |
748 |
833 |
72 |
76 |
77 |
Març |
2013 |
FonCaixa Leasings 2, FTA |
1.217 |
|
241 |
307 |
|
243 |
313 |
|
112 |
112 |
Octubre |
2015 |
FonCaixa PYMES 6, FTA |
1.119 |
|
|
583 |
|
|
623 |
|
|
45 |
Novembre |
2015 |
FonCaixa PYMES 7, FTA |
2.529 |
|
|
942 |
|
|
973 |
|
|
88 |
Febrer |
2016 |
CaixaBank RMBS 1, FT |
14.200 |
10.919 |
11.800 |
12.678 |
10.944 |
11.846 |
12.742 |
568 |
568 |
568 |
Juny |
2016 |
CaixaBank Consumo 2, FT |
1.300 |
324 |
488 |
738 |
350 |
534 |
812 |
52 |
52 |
53 |
Novembre |
2016 |
CaixaBank Pymes 8, FT |
2.250 |
899 |
1.242 |
1.680 |
973 |
1.343 |
1.796 |
84 |
93 |
93 |
Març |
2017 |
CaixaBank RMBS 2, FT |
2.720 |
2.256 |
2.419 |
2.598 |
2.294 |
2.459 |
2.639 |
129 |
130 |
130 |
Juliol |
2017 |
CaixaBank Consumo 3, FT |
2.450 |
911 |
1.408 |
2.099 |
931 |
1.457 |
2.162 |
42 |
99 |
99 |
Novembre |
2017 |
CaixaBank Pymes 9, FT |
1.850 |
977 |
1.375 |
1.806 |
1.007 |
1.413 |
1.850 |
44 |
85 |
85 |
Desembre |
2017 |
CaixaBank RMBS 3, FT |
2.550 |
2.122 |
2.325 |
2.532 |
2.135 |
2.344 |
2.550 |
88 |
115 |
116 |
Maig |
2018 |
CaixaBank Consumo 4, FT |
1.700 |
835 |
1.347 |
|
944 |
1.494 |
|
43 |
69 |
|
Novembre |
2018 |
CaixaBank Pymes 10, FT |
3.325 |
2.322 |
3.232 |
|
2.525 |
3.325 |
|
159 |
159 |
|
Juny |
2019 |
CaixaBank Leasings 3, FT |
1.830 |
1.535 |
|
|
1.581 |
|
|
90 |
|
|
Novembre |
2019 |
CaixaBank Pymes 11, FT |
2.450 |
2.388 |
|
|
2.451 |
|
|
116 |
|
|
Total |
|
|
73.247 |
31.741 |
37.491 |
38.816 |
31.058 |
36.253 |
36.896 |
1.939 |
2.037 |
1.984 |
Els bons de titulització col·locats en mercat es registren a l'epígraf «Passius financers a cost amortitzat – Valors representatius de deute emesos» dels balanços adjunts i es correspon amb la diferència entre el valor en llibres dels titulitzats i el valor en llibres dels bons recomprats.
D'altra banda, el Grup manté les operacions següents de titulització sintètica mitjançant la qual es transfereix parcialment el risc de crèdit d'un conjunt d'acreditats classificats a l'epígraf «Actius financers a cost amortitzat – Préstecs i bestretes» del balanç:
|
|
|
Valor en llibres titulitzat |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
Data d'emissió |
Fons |
Exposició inicial titulitzada |
31-12-2019 |
31-12-2018 |
31-12-2017 |
|
Febrer |
2016 |
Gaudí I |
2.025 |
356 |
920 |
2.021 |
Agost |
2018 |
Gaudí II |
2.025 |
2.019 |
2.025 |
|
Abril |
2019 |
Gaudí III |
1.282 |
1.281 |
|
|
Total |
|
|
5.332 |
3.656 |
2.945 |
2.021 |
La cessió del risc de crèdit s'articula com una garantia financera i no té la consideració de transferència substancial de riscos i beneficis, motiu per qual les exposicions subjacents es mantenen reconegudes en balanç.
27.3
Tot seguit es detallen, en funció de la seva naturalesa, els valors dipositats al Grup per tercers:
31-12-2019 |
31-12-2018 |
31-12-2017 |
|
|---|---|---|---|
Anotacions en compte |
175.526 |
159.417 |
173.267 |
Valors anotats en el registre central del mercat |
122.890 |
112.109 |
129.249 |
Instruments de patrimoni. Cotitzats |
54.355 |
50.113 |
65.005 |
Instruments de patrimoni. No cotitzats |
2.771 |
2.873 |
3.454 |
Valors representatius de deute. Cotitzats |
65.764 |
59.123 |
60.790 |
Valors registrats en la mateixa Entitat |
0 |
29 |
13 |
Valors representatius de deute. Cotitzats |
0 |
29 |
13 |
Valors confiats a altres entitats dipositàries |
52.636 |
47.279 |
44.005 |
Instruments de patrimoni. Cotitzats |
20.608 |
16.728 |
16.896 |
Instruments de patrimoni. No cotitzats |
8 |
32 |
13 |
Valors representatius de deute. Cotitzats |
30.710 |
25.902 |
27.038 |
Valors representatius de deute. No cotitzats |
1.310 |
4.617 |
58 |
Títols físics |
3.538 |
3.212 |
3.691 |
En poder de l'Entitat |
3.018 |
3.174 |
3.651 |
Instruments de patrimoni |
3.001 |
3.174 |
3.651 |
Valors representatius de deute |
17 |
0 |
0 |
Confiats a altres entitats |
520 |
38 |
40 |
Instruments de patrimoni |
520 |
38 |
40 |
Altres instruments financers |
72.397 |
77.940 |
18.291 |
Total |
251.461 |
240.569 |
195.249 |
27.4
A continuació es mostra el resum dels moviments en les partides donades de baixa del balanç perquè la seva recuperació es considera remota. Aquests actius financers estan registrats com a «Actius en suspens» en comptes d'ordre complementaris als balanços:
2019 |
2018 |
2017 |
|
|---|---|---|---|
Saldo a l'inici de l'exercici |
14.639 |
15.823 |
15.457 |
Altes: |
1.937 |
1.953 |
3.204 |
0 |
0 |
1.284 |
|
Baixes: |
2.665 |
3.137 |
2.838 |
784 |
455 |
298 |
|
Per recuperació en efectiu dels productes vençuts i no cobrats |
23 |
36 |
75 |
Per alienació de fallits ** |
635 |
1.843 |
1.505 |
Per condonació, prescripció i altres causes |
1.223 |
803 |
960 |
Saldo al final de l'exercici |
13.911 |
14.639 |
15.823 |
De què: interessos meritats sobre deute fallit* |
4.112 |
4.463 |
4.497 |
(*) Inclou, bàsicament, interessos meritats pels actius financers en el moment de la seva baixa del balanç.
(**) Correspon a les operacions de venda d'actius dubtosos i fallits efectuades i inclou els interessos associats a aquestes carteres.
