El detall dels saldos d'aquest epígraf és el següent:
|
31-12-2019 |
31-12-2018 |
31-12-2017 (*) |
|---|---|---|---|
Instruments de patrimoni |
2.407 |
3.565 |
2.883 |
Accions de societats cotitzades |
1.618 |
2.697 |
2.230 |
Accions de societats no cotitzades |
789 |
868 |
449 |
Participacions en el patrimoni de fons d'inversió i altres cotitzades |
|
0 |
204 |
Valors representatius de deute |
15.964 |
18.323 |
66.672 |
Deute Públic espanyol |
10.173 |
14.194 |
54.492 |
Deute Públic estranger |
4.023 |
3.014 |
8.715 |
Emesos per entitats de crèdit |
211 |
144 |
2.679 |
Altres emissors espanyols |
38 |
36 |
49 |
Altres emissors estrangers |
1.519 |
935 |
737 |
Total |
18.371 |
21.888 |
69.555 |
Instruments de patrimoni |
|
|
|
De què: plusvàlues latents brutes |
110 |
75 |
236 |
De què: minusvàlues latents brutes |
(1.155) |
(965) |
(489) |
Valors representatius de deute |
|
|
|
De què: plusvàlues latents brutes |
503 |
368 |
540 |
De què: minusvàlues latents brutes |
(5) |
(3) |
(2) |
(*) Correspon a saldos classificats a l'epígraf «Actius financers disponibles per a la venda» (vegeu Nota 1).
13.1
El detall del moviment d'aquest epígraf és el següent:
|
31-12-2018 |
Compres i ampliacions de capital |
Vendes i reduccions de capital |
Guanys (-)/ Pèrdues (+) transferides a reserves |
Ajustos a valor de mercat i diferències de canvi |
Traspassos i altres |
31-12-2019 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
1.905 |
|
|
|
(288) |
|
1.617 |
|
786 |
|
(943) |
106 |
51 |
|
0 |
|
522 |
|
|
|
(108) |
|
414 |
|
Altres |
352 |
2 |
(12) |
(7) |
35 |
6 |
376 |
Total |
3.565 |
2 |
(955) |
99 |
(310) |
6 |
2.407 |
|
31-12-2017 |
1ª Aplicació NIIF 9 (Nota 1) |
01-01-2018 |
Compres i ampliacions de capital |
Vendes i reduccions de capital |
Guanys (-) / Pèrdues (+) transferides a reserves |
Ajustos a valor de mercat i diferències de canvi |
Tras-passos i altres |
31-12-2018 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Telefónica |
2.109 |
|
2.109 |
|
|
|
(204) |
|
1.905 |
|
|
|
|
(337) |
4 |
(161) |
1.280 |
786 |
|
|
|
|
|
|
|
|
522 |
522 |
|
Altres |
774 |
(243) |
531 |
11 |
(70) |
(30) |
(97) |
7 |
352 |
Total |
2.883 |
(243) |
2.640 |
11 |
(407) |
(26) |
(462) |
1.287 |
3.565 |
|
31-12-2016 |
Altes per combinació de negoci (Nota 7) |
Compres i ampliacions de capital |
Vendes i reduccions de capital |
Imports transferits al compte de pèrdues i guanys |
Ajustos a valor de mercat i diferències de canvi |
Traspassos i altres |
Pèrdues per deteriorament* |
31-12-2017 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Telefónica |
2.288 |
0 |
1 |
0 |
0 |
(180) |
0 |
0 |
2.109 |
Otros |
658 |
254 |
7 |
(61) |
(4) |
49 |
11 |
(140) |
774 |
Total |
2.946 |
254 |
8 |
(61) |
(4) |
(131) |
11 |
(140) |
2.883 |
(*) Aquest deteriorament incloïa principalment 128 milions de Societat de Gestió d'Actius Procedents de la Reestructuració Bancària, SA (Sareb) i va formar part del sanejament de 154 milions d'euros registrat durant el període sobre la totalitat de les exposicions, que incloïa el deute subordinat classificat a l'epígraf «Préstecs i partides a cobrar».
L'estimació del valor recuperable de BFA es basa en una metodologia de descompte de dividends (DDM), posteriorment contrastat amb metodologies de múltiples de comparables. Les principals hipòtesis utilitzades en el model de descompte de dividends es detallen a continuació:
|
BFA |
|
|---|---|---|
|
31-12-2019 |
31-12-2018 |
Períodes de projecció |
5 anys |
5 anys |
Taxa de descompte (1) |
20,6% |
23,3% |
Ràtio de capital objectiu |
15% |
15% |
(1) Calculada sobre el tipus d'interès del bo angolès a 10 anys, més una prima de risc.
Per a la participació en BFA, l'exercici de determinació del valor raonable considera la sensibilitat sobre la ràtio de capital objectiu [-1,0%; +1,0%] i la taxa de descompte [-1,0%; +1,0%] sense que es desprenguin d'això variacions significatives del valor raonable estimat en l'escenari base.
La informació financera rellevant dels instruments de patrimoni més rellevants classificats en aquest apartat és la següent:
Denominació social |
Adreça |
% participació |
% drets de vot |
Patrimoni net |
Últim resultat publicat |
|---|---|---|---|---|---|
Telefónica (1) |
Madrid - Espanya |
5,00% |
5,00% |
25.235 |
1.344 |
Societat de Gestió d'Actius Procedents de la Reestructuració Bancària (Sareb) (2) |
Madrid - Espanya |
12,24% |
12,24% |
(5.135) |
(878) |
Caser (2)(3) |
Madrid - Espanya |
11,51% |
11,51% |
1.189 |
87 |
Banco de Fomento Angola |
Angola |
48,10% |
48,10% |
1.025 |
596 |
(1) Entitat cotitzada. La informació relativa al patrimoni net i últim resultat publicat és a 30-09-2019.
(2) Entitats no cotitzades. La informació relativa al patrimoni net i últim resultat publicat és a 31-12-2018.
(3) En data 23 de gener de 2020, el Grup CaixaBank ha assolit un acord per a la venda de la seva participació directa i indirecta en l'11,51% de Caser per un preu estimat de 128 milions d'euros. L'operació no generarà un impacte patrimonial significatiu per al Grup.
13.2
El detall del moviment d'aquest epígraf és el següent:
|
De Stage 1: |
De Stage 2: |
De Stage 3: |
Total |
|---|---|---|---|---|
Saldo a l'inici de l'exercici |
18.323 |
|
|
18.323 |
Més: |
|
|
|
0 |
Alta per combinacions de negoci |
|
|
|
0 |
Compres |
10.579 |
|
|
10.579 |
Interessos |
0 |
|
|
0 |
Plusvàlues/(minusvàlues) contra ajustos de patrimoni net (Nota 24.2) |
225 |
|
|
225 |
Menys: |
|
|
|
0 |
Vendes i amortitzacions |
(12.816) |
|
|
(12.816) |
Interessos implícits meritats |
(184) |
|
|
(184) |
Imports transferits al compte de pèrdues i guanys (Nota 32) * |
(163) |
|
|
(163) |
Saldo al tancament de l'exercici |
15.964 |
0 |
0 |
15.964 |
(*) El 2019 s'han fet vendes de cartera de renda fixa per un import de 7.036 milions d'euros d'import nominal amb un benefici de 171 milions d'euros, incloent-hi el benefici recollit per cancel·lació de cobertures associades.
|
De Stage 1: |
De Stage 2: |
De Stage 3: |
Total |
|---|---|---|---|---|
Saldo a l'inici de l'exercici – Actius financers disponibles per a la venda |
66.672 |
|
|
66.672 |
(49.454) |
|
|
(49.454) |
|
Saldo ajustat inici de l'exercici |
17.218 |
|
|
17.218 |
Més: |
|
|
|
0 |
Alta per combinacions de negoci |
|
|
|
0 |
Compres |
9.234 |
|
|
9.234 |
Interessos |
51 |
|
|
51 |
Plusvàlues/(minusvàlues) contra ajustos de patrimoni net (Nota 24.2) |
(194) |
|
|
(194) |
Menys: |
|
|
|
0 |
Vendes i amortitzacions (*) |
(7.938) |
|
|
(7.938) |
(48) |
|
|
(48) |
|
Saldo al tancament de l'exercici |
18.323 |
|
|
18.323 |
(*) El 2018 s'han fet vendes de cartera de renda fixa per un import de 4.540 milions d'euros d'import nominal amb un benefici de 126 milions d'euros, incloent-hi el benefici recollit per cancel·lació de cobertures associades.
|
|
|---|---|
Saldo a l'inici de l'exercici – Actius financers disponibles per a la venda |
62.131 |
Més: |
|
3.582 |
|
Compres |
34.085 |
Plusvàlues/(minusvàlues) contra ajustos de patrimoni net (Nota 24.2) |
126 |
Menys: |
|
Vendes i amortitzacions |
(33.093) |
(73) |
|
Saldo al tancament de l'exercici |
66.672 |
